论我国上市公司独立董事监控机制的立法完善 ——以独立董事制度和监事会制度的协调为视角

发布时间：2022-01-05 11:00

　　独立董事源自美国,又称为外部的董事,在美国的正式法律文本中的称谓是“非利害关系董事”,该制度主要是在公司交易中部分董事存在“利益冲突”的情况下适用。在我国引人独立董事制度后,由于其在制度设计与实际运行中与我国固有的监事会制度存在着不容忽视的矛盾、冲突,故目前在我国“二元制”的公司治理结构下,如何协调独立董事制度和监事会制度的关系,如何合理地协调独立董事和监事会的监督职责,进而既发挥独立董事和监事的监督效用,又避免监督问题上的功能冲突和无人负责的尴尬,发挥好其各自职能便成为完善我国上市公司内部监控机制的立法的关键。第一部分主要论述了独立董事制度与监事会制度协调并存的相关理论争辩,提出了单轨制和双轨制两种不同的公司内部监管方式。在此基础上,进一步论述了独立董事制度与监事会制度并存的模式选择必要性。首先是我国公司治理结构的现有模式存在缺陷,其次是监事职能规定可操作性差。再次,监事独立性没有法律保障。第四,监事权利立法缺失。与此相反,独立董事具有较高的专业知识和级别层次,权利行使范围广泛,具有相当力量与被监管者制衡,而且独立董事制度经过在国外公司企业中的运行和完善,也充分显示了在内部监控中的优... 

【文章来源】：吉林大学吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：52 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
Abstract
引言
一、独立董事制度与监事会制度协调并存的理论争辩
    (一) 公司内部治理结构的不同学说研究
    (二) 独立董事制度与监事会制度并存的模式选择
二、独立董事制度与监事会制度的现实冲突及其成因
    (一) 冲突的表现
    (二) 冲突的成因
三、完善独立董事监控机制的立法建议
    (一) 完善独立董事制度与监事会制度监督控制职能的定位
    (二) 独立董事制度的缺陷及完善
结论
参考文献
注释
作者简介及科研成果
后记


【参考文献】：
期刊论文
[1]简析上市公司独立董事与监事会并行的合理性[J]. 李莉娟.  攀登. 2008(05)
[2]上市公司内部监控模式创新研究——独立董事制度与监事会相结合[J]. 孙多娇.  价值工程. 2006(05)
[3]我国上市公司内部监控机制的现实选择及优化[J]. 蔡传里.  河北经贸大学学报. 2006(03)
[4]对独立董事制度功能的重新思考[J]. 赵万一,陶云燕.  西南民族大学学报(人文社科版). 2004(03)
[5]论我国上市公司监事会制度的完善——兼及独立董事与监事会的关系[J]. 李建伟.  法学. 2004(02)
[6]我国独立董事制度与监事会制度职能关系刍议[J]. 孟建国.  前沿. 2004(01)
[7]独立董事制度与监事会制度的冲突与协调[J]. 周作斌,史卫民.  当代经济科学. 2003(04)
[8]独立董事:在传统框架中行动?（下）——超越公司治理结构改革的异向思维[J]. 蒋大兴.  法学评论. 2003(03)
[9]日本引进独立董事制度的经验及启示[J]. 吴建斌.  南京大学学报（哲学.人文科学.社会科学版）. 2003(02)
[10]独立董事:在传统框架中行动?（上）——超越公司治理结构改革的异向思维[J]. 蒋大兴.  法学评论. 2003(02)

博士论文
[1]我国独立董事制度：理论分析和实证研究[D]. 邵少敏.浙江大学 2004

硕士论文
[1]论我国上市公司独立董事的独立性及其制度完善[D]. 杨辉.复旦大学 2008
[2]公司内部监控机制研究[D]. 李洁琳.中央民族大学 2004



本文编号：3570232