职务犯罪中的洗钱问题及对策建议

发布时间：2024-07-02 04:30

　　职务犯罪通常伴生洗钱行为。惩治腐败,既需要严厉打击职务犯罪,也需要严厉打击其下游的洗钱犯罪。对纪检监察机关和检察机关查办的153起职务犯罪案件的实证分析显示,职务犯罪洗钱行为表现多样、分布广泛、危害严重。与此形成反差的是,我国《刑法》《反洗钱法》等法律制度及监管机制在打击职务犯罪洗钱行为方面还存在诸多困境,主要包括洗钱犯罪罪名分散,上游犯罪范围过窄,未将上游犯罪人"自洗钱"行为纳入洗钱犯罪主体,证明犯罪主体主观"明知"门槛过高,对反洗钱义务规定和特定非金融机构范围规定不明确,反洗钱法律体系不完善,监管合作和信息共享机制不健全等。结合反腐败斗争形势任务发展需要,并借鉴国际公约和国际社会经验,提出以下对策建议:修订《刑法》和《反洗钱法》,完善反洗钱法律体系和健全联动监管,精准发现打击,双边多边合作机制。

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【文章目录】：
一、职务犯罪洗钱行为的表现、分布及危害
    (一)职务犯罪洗钱行为的主要表现
        1.投资理财型
        2.购买房产型
        3.入股分红型
        4.出借获利型
        5.囤积黄金型
        6.境外存款型
        7.代为管理型
    (二)职务犯罪洗钱行为的分布
        1.涉及行业分布
        2.人员级别分布
        3.涉案金额分布
        4.时间节点分布
        5.涉嫌上游罪名分布
    (三)职务犯罪洗钱行为的危害
        1.直接影响个案查办
        2.进而影响反腐败斗争形势
        3.间接影响金融秩序乃至经济运行
二、打击职务犯罪洗钱行为存在的困境
    (一)《刑法》对洗钱犯罪立法规制存在不足
        1.多条文规定、多罪名规范的做法分散了打击成效
        2.上游犯罪范围过窄
        3.未将上游犯罪人“自洗钱”行为纳入洗钱犯罪主体
        4.对洗钱犯罪主体是否“明知”难证明
    (二)《反洗钱法》规定存在不足
        1.与《刑法》对洗钱犯罪的规定衔接不密
        2.对义务主体的反洗钱义务规定不够具体
        3.对特定非金融机构范围规定不明确
        4.处罚规定涉及面有限且额度偏低
    (三)反洗钱法律体系有待完善
    (四)反洗钱监管机制尚不健全
三、治理职务犯罪洗钱问题的对策建议
    (一)修订《刑法》相关规定
        1.统一洗钱犯罪的罪名
        2.扩大上游犯罪的范围
        3.扩大洗钱犯罪主体的范围
        4.降低洗钱罪“明知”主观要件的要求
    (二)修订《反洗钱法》
        1.完善反洗钱范围、义务等规定
        2.增加特定非金融机构相关规定
        3.提高反洗钱处罚标准
    (三)完善反洗钱法律体系
    (四)健全反洗钱监管机制
        1.健全反洗钱联动监管机制
        2.完善洗钱犯罪精准发现和打击机制
        3.加强反洗钱双边或多边合作



本文编号：3999687