公益基金会投资监管法律制度研究

发布时间：2017-09-12 00:27

  本文关键词：公益基金会投资监管法律制度研究

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【摘要】：公益基金会与生俱来的道德属性与中华民族几千年的历史文明高度契合,以至在较短的30余年便成为中国大陆慈善事业发展的核心力量。随着新的社会问题的涌现,仅依靠公众捐赠和政府拨款已经无法使公益基金会能力与责任配位,必须寻求投资渠道使其资金进行增值。公益基金会提高资金的使用效率、开展投资活动,仅仅是为弥补资金的短缺,提升公益基金的资助能力。与此同时,随着中国经济社会的发展,媒体信息传递速度的加快,公益基金会的一些不当行为导致其公信度遭到质疑,募捐能力下降,为此,公益基金会对资金的有效使用备受内外关注,政府对其投资行为的监管也逐渐进入人们视野,引起了社会广泛的讨论。纵观我国公益基金会的发展史,政府对其的投资行为监管共经历“空白、限制、放宽”三个阶段。前几年,公益基金会的种种丑闻事件进一步暴露了当前我国对公益基金会投资行为实施监管存在的一系列问题,例如监管主体的不明确、监管方式的单一、缺乏行业自律以及缺少投资风险控制的能力等。由于公益基金会投资行为缺乏规范和指导,致使公益基金会对资金运用的不作为或低效率,甚至严重偏离公益宗旨。因此,结合当前的公益环境,检讨我国公益基金会投资监管存在的不足,完善我国公益基金会投资监管的立法和具体制度,是规范公益基金会投资行为,适应公益基金发展趋势的需要。应该说,英美等发达国家公益基金会起步较早并且较完善,各国对其的投资行为有着各具特色的监管体系。因而,域外公益基金会投资监管法律制度对我国提供了借鉴经验。在完善我国公益基金会投资监管制度的进程中,首先,应当健全监管立法依据,确保监管主体在监管过程中有法可依;其次,应当明确监管主体及相关法律责任,由于历史原因我国公益基金会在很长时间是由登记机关和业务主管部门进行双重管辖的模式,而《中华人民共和国慈善法》虽已取消业务主管部门这一主体,但登记机关即民政部门作为唯一的监管主体承担责任,面临的重任还需进一步探讨;再次,在现有的监管方式下已无法满足公益基金会的投资活动有效、有力的进行,需要增加监管主体的具体监管方式,不仅在事前有风险控制,而且要强化事中监管以及事后的问责机制;最后,完善行业自律并促进第三评估机构的建立,既保证有限的监管资源最大化,也促使整个慈善行业的发展。
【关键词】：公益基金会 投资 监管 行业自律 第三方评估机构
【学位授予单位】：西南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：D922.182.3
【目录】：

• 摘要4-6
• Abstract6-8
• 引言8-9
• 一、公益基金会投资监管概述9-17
• （一）公益基金会及投资监管的界定9-11
• （二）公益基金会投资监管的必要性11-17
• 二、我国公益基金会投资监管现状及存在的问题17-25
• （一）我国公益基金会投资监管现状17-20
• （二）我国公益基金会投资监管存在的法律问题20-25
• 三、公益基金会投资监管的域外考察与分析25-31
• （一）国外公益基金会监管法律体系健全25-27
• （二）公益基金会监管主体明确27-29
• （三）公益基金会监管方式多元29-31
• 四、完善我国公益基金会投资监管的法律对策31-39
• （一）健全公益基金会投资监管立法31
• （二）重塑公益基金会监管理念31-32
• （三）明确公益基金会监管主体与责任32-34
• （四）完善公益基金会监管方式34-36
• （五）完善行业自律，，推动第三方评估36-39
• 结语39-41
• 参考文献41-45
• 致谢45-47
• 攻读硕士期间参加的课题和发表的论文47

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本文编号：833988