基于收入模型的我国上市银行操作风险研究

发布时间：2017-10-16 20:21

  本文关键词：基于收入模型的我国上市银行操作风险研究

  更多相关文章： 操作风险 商业银行 度量方法 收入模型

【摘要】：操作风险是一种古老的风险,是一项自银行开展经营活动以来便随之存在的风险,但是长期以来都没有单独被管理者正式纳入银行风险管理体系之中。然而,上世纪90年代以来,随着金融创新的不断涌现,银行规模越来越大,其业务越来越繁杂,进而由操作风险所带来的损失也就相应地不断加大。而操作风险案例暴发给商业银行所带来的重大的资金损失和信誉危机,才使得管理层意识到对操作风险进行切实有效的监管的重要意义。2004年6月,巴塞尔委员会在新巴塞尔资本协议中,经济监管体系又增加了操作风险的相关内容,并且在以后的巴塞尔协议三中,对风险范畴做出了进一步的扩充。我国银监会也意识到操作风险的重要意义,于是在2005年和2007年发布了一系列文件,从这些文件中我们可以知道,我国的金融监管将会把操作风险作为一项重要的内容,也传达出各个银行必须正视操作风险的思想。国内外学术界意识到操作风险的重要性后,开始对操作风险展开深入的研究,由于国际上商业银行自新资本协议一出台,就已经着力改善内控制度;倾入人力、物力开发实际可用的操作风险管理工具和度量模型、加强操作风险文档建议、建立内部损失数据库等。这一系列措施,使得国际上对操作风险的研究集中在固定的几个方面,比如构建风险管理框架、风险实证度量等。同国外相比,因为我国没有建立相应的操作风险损失数据库和较完善的操作风险计量和统计制度,研究领域主要偏向参照巴塞尔协议的内容,利用目前发布的市场数据使用基本标准法进行研究或者介绍引进高级计量方法。本文基于我国银行业目前的基本情况和操作风险管理发展的趋势,首先针对近年来国内外操作风险事件频发的情况做出简单描述,借此来证明对操作风险进行深入的理论研究的价值与意义。然后对国内外操作风险研究现状做出分类描述,并且根据掌握的数据资料,对操作风险的相关概念进行了阐述,尤其详细说明了巴塞尔新资本协议对操作风险的度量方法。本文接合本国操作风险的实际现状,通过操作风险度量方法对比,选择适合国内国情的度量方法  收入模型,然后根据所选择的收入模型的思想,选取对操作风险影响较大的几个指标:上证综指、存贷比、净利差、不良贷款率、企业景气指数、两年期存贷利差,同时本文共选取了12家具有代表性的全国性商业银行,因为中国农业银行相对于其它国有商业银行上市时间相对较晚,再加上中国农业银行公布的财务报表数据量也偏少,所以未加入样本进行研究,仅选择了中国银行,中国建设银行,中国工商银行三家国有商业银行。除此之外,在股份制商业银行中,本文根据上市时间早和上市时间跨度小的原则,另外选择了9家银行作为样本,分别是浦发银行、兴业银行、中信银行、光大银行、交通银行、招商银行、民生银行、华夏银行、平安银行的公开财务报表数据作为样本,通过模型设计和检验,以此来考虑研究的可行性。本文运用EIVEWS6.0软件对选中的12家上市商业银行的数据进行回归处理,从回归的结果来看,所选指标中,上证指数和两年期存贷利差这两个指标对目标变量银行净利润的影响不太明显。因为这12家上市银行的规模和性质不尽相同,故将其分为两类,即国有商业银行和股份制商业银行,分别再次利用回归分析。最后,根据回归分析的结果,国有银行操作风险估计值是股份制商业银行3倍多,因此,尽管国有商业银行通过改革,近年来操作风险控制水平已经明显提高,与股份制商业银行的风险控制水平差距在不断缩小,但是国有商业银行的操作风险还是远远高于股份制商业银行,且通过分析产生以上结果的原因,我们给出了加强操作风险管理的政策建议。
【关键词】：操作风险 商业银行 度量方法 收入模型
【学位授予单位】：西南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F832.33
【目录】：

• 摘要5-7
• Abstract7-10
• 第1章 导论10-20
• 1.1 研究的背景10-13
• 1.1.1 操作风险至损的国际案例12
• 1.1.2 操作风险至损的国内案例12-13
• 1.2 研究价值与意义13-14
• 1.3 国内外研究现状14-17
• 1.3.1 国外操作风险研究14-16
• 1.3.2 国内操作风险研究16-17
• 1.4 研究思路与方法、研究的内容和基本框架17-20
• 1.4.1 研究思路与方法17-18
• 1.4.2 研究的内容和基本框架18-20
• 第2章 相关概念界定20-28
• 2.1 操作风险的内涵界定20-21
• 2.1.1 操作风险论坛对操作风险的定义20
• 2.1.2 巴塞尔银行监督委员会对操作风险的定义20-21
• 2.2 操作风险的分类21-23
• 2.2.1 按风险事件划分21-22
• 2.2.2 按业务类型划分22
• 2.2.3 按照损失频率和程度划分22-23
• 2.3 操作风险的特征23-24
• 2.4 巴塞尔新资本协议中操作风险的度量方法24-28
• 2.4.1 基本指标法（BIA）25-26
• 2.4.3 高级计量法（AMA）26-28
• 第3章 我国商业银行操作风险及其度量方法选择28-38
• 3.1 我国商业银行操作风险的现状及分析28-32
• 3.1.1 我国商业银行操作风险的现状28-30
• 3.1.2 我国商业银行操作风险的成因分析30-32
• 3.2 国内商业银行操作风险度量方法的选择32-34
• 3.2.1 巴塞尔新资本协议中各度量方法在我国实施的局限性32-34
• 3.2.2 收入模型在我国的适用性34
• 3.3 收入模型基本原理34-38
• 3.3.1 商业银行净利润的影响因素35-37
• 3.3.2 研究假设提出37-38
• 第4章 基于收入模型的我国商业银行操作风险实证分析38-54
• 4.1 实证模型构建38
• 4.2 样本选取及数据来源38-45
• 4.2.1 样本选取38
• 4.2.2 数据来源38-45
• 4.3 模型检验45-48
• 4.4 实证结果分析48-53
• 4.4.1 总体实证分析48-50
• 4.4.2 分组实证分析50-53
• 4.5 实证分析结论53-54
• 第5章 结论及建议54-58
• 5.1 结论54-55
• 5.2 建议55-58
• 参考文献58-64
• 致谢64

【相似文献】

中国期刊全文数据库 前10条

1 张吉光;别再无视操作风险了[J];数字财富;2004年09期

2 ;操作风险的四大认识误区[J];中国货币市场;2004年10期

3 ;高度重视操作风险[J];福建金融;2005年05期

4 高洋;外汇交易操作风险分析[J];内蒙古财经学院学报;2005年02期

5 林雪莲;银行业操作风险分析的基本思路和控制方法[J];新疆金融;2005年07期

6 陈刚;论基层央行操作风险的控制与防范[J];济南金融;2005年08期

7 刘先刚;明晰操作权可减少操作风险[J];银行家;2005年09期

8 夏志凌;我国银行业操作风险及对策探析[J];中国民营科技与经济;2005年08期

9 朱德海;防范操作风险 规范业务发展[J];现代金融;2005年11期

10 叶蓓;;操作风险及管理:风险管理新框架[J];经济论坛;2005年24期

中国重要会议论文全文数据库 前9条

1 王娟;;一种基于粗糙集理论的操作风险判别方法[A];科学发展观与系统工程——中国系统工程学会第十四届学术年会论文集[C];2006年

2 邹薇;李晶晶;;我国银行体系操作风险实证研究——基于蒙特卡洛模拟的损失分布法[A];第十一届中国技术管理（2014`MOT）年会论文集[C];2014年

3 姜学权;;浅谈如何降低运行人员精神状态欠佳时的操作风险[A];2009年云南电力技术论坛论文集（文摘部分）[C];2009年

4 刘有政;;商业银行操作风险与内部控制建设[A];中国内部审计协会现代企业风险管理论文汇编（上册）[C];2005年

5 姚凤阁;温红梅;;银行业操作风险混沌特征识别——基于小数据量法的研究[A];第十二届中国管理科学学术年会论文集[C];2010年

6 四川省邮政储汇局课题组;;试论信息化风险控制平台在防范金融业务操作风险中的作用[A];四川省通信学会2006年学术年会论文集（二）[C];2006年

7 中国建设银行风险管理部课题组;顾京圃;;商业银行操作风险管理框架研究[A];银行与投资——中国投资学会2005—2006年度获奖科研课题选编[C];2005年

8 黎仁华;马丽莎;;商业银行风险预警测度指标的定位分析——基于操作风险导向的审计模式[A];中国会计学会财务成本分会2006年年会暨第19次理论研讨会论文集（下）[C];2006年

9 张晨;胡丹;;基于IE“连续改善”思想的我国商业银行操作风险度量模型[A];第八届中国管理科学学术年会论文集[C];2006年

中国重要报纸全文数据库 前10条

1 赵旭峰;对操作风险理解勿入三误区[N];中国城乡金融报;2005年

2 易宪容;规避操作风险是银行改革核心[N];中国经济时报;2005年

3 品晶（作者为中国农业银行昆山市支行）;操作风险认识误区及危害[N];江苏经济报;2005年

4 本报记者 戴磊;建立工作体系和技术体系应对操作风险[N];金融时报;2007年

5 山东省临邑县农村信用合作联社 张峰 王萍萍;警惕大联保体贷款操作风险[N];中华合作时报;2013年

6 记者 孟扬;管控操作风险是银行业永恒主题[N];金融时报;2013年

7 张勇;严防操作风险 向案件说“不”[N];中国城乡金融报;2005年

8 实习记者 于宗英;农行开展法人客户信贷操作风险大检查[N];中国城乡金融报;2005年

9 记者 李淑芳 通讯员 张立华;抚州分行配备操作风险经理[N];中国城乡金融报;2005年

10 农总行信贷管理部信贷风险评级管理处供稿;操作风险量化方法现状[N];中国城乡金融报;2005年

中国博士学位论文全文数据库 前10条

1 温红梅;中国商业银行操作风险的度量与控制研究[D];哈尔滨工业大学;2008年

2 王晓东;银行业操作风险研究[D];西南财经大学;2008年

3 厉吉斌;中国商业银行操作风险管理研究[D];上海交通大学;2007年

4 任有泉;中国商业银行操作风险管理研究[D];天津大学;2006年

5 丰吉闯;商业银行操作风险与系统性风险度量研究[D];中国科学技术大学;2012年

6 林龙腾;商业银行操作风险管理研究[D];华侨大学;2015年

7 宋坤;金融机构操作风险的度量及实证研究[D];西南财经大学;2013年

8 赵蕾;保险企业操作风险度量研究[D];同济大学;2007年

9 潘建国;基于非直接损失性的商业银行操作风险度量研究[D];天津财经大学;2007年

10 张宏毅;中国商业银行操作风险计量及其应用研究[D];重庆大学;2008年

中国硕士学位论文全文数据库 前10条

1 严婕;我国银行业操作风险的成因分析及对策研究[D];西南财经大学;2010年

2 宋志伟;证券营业部操作风险分析及防范[D];山东大学;2011年

3 林蓓蓓;商业银行信贷操作风险研究[D];石河子大学;2015年

4 卫飞;我国商业银行信用证业务的操作风险及防范研究[D];大连海事大学;2015年

5 张帆;我国商业银行操作风险事件分布特征及影响分析[D];南开大学;2015年

6 朱涛;安徽省BZ市农村商业银行操作风险管理研究[D];安徽大学;2015年

7 任瑞雪;中国商业银行操作风险经济资本计量研究[D];中国海洋大学;2015年

8 邱艺;我国商业银行操作风险的实证分析[D];辽宁师范大学;2014年

9 周颖;商业银行操作风险监管研究[D];南京大学;2014年

10 李苏阳;我国商业银行操作风险度量研究[D];东北大学;2013年

，

本文编号：1044699