股份制商业银行创新型表外业务潜在风险及监管对策探析

发布时间：2018-02-20 15:52

本文关键词： 股份制银行创新表外业务潜在风险监管对策　出处：《西南财经大学》2013年硕士论文　论文类型：学位论文

【摘要】：2008年世界性金融危机发生后至今,国际金融市场波动加剧,全球资本流动频繁,主要发达经济体的金融风险和财政风险并未得到有效缓解,新兴经济体增长放缓,致使全球经济复苏艰难曲折,仍然保持低增长态势,客观上造成国内经济发展必须应对较为复杂的外部环境。国内经济发展机遇和挑战并存,大体呈现较好的发展态势,宏观经济运行总体平稳,金融市场快速发展,金融业改革持续推进,金融机构实力不断增强,金融基础设施建设成效显著,金融体系整体稳健。在这样的经济金融形势下,国内股份制商业银行为了降低信贷规模控制约束导致的资产总规模发展受限、利率市场化改革带来的负效应、不断加快的“金融脱媒”趋势、以资本约束为核心的监管制度等利空因素影响,积极进行金融创新,使得创新型表外业务迅速发展起来。随着金融创新和金融改革的不断深化,表外业务的重要性逐步增强,已经形成能与商业银行传统资产业务和负债业务并驾齐驱的发展势头。国内银行业和学术界围绕表外业务开展了诸多成效显著的研究。但是,这些研究也存在关注传统表外业务较多、重视创新型表外业务较少,探讨银行业整体表外业务发展状况及风险较多,分析股份制商业银行创新型表外业务发展现状及风险较少等不足。实际上,2009年成为国内表外业务发展过程的分水岭,表外业务之前的发展较为缓慢,之后的发展可谓日新月异,尤其是2011年以来,股份制商业银行的创新型表外业务发展呈现井喷之势,这是与国内坚持实施稳健货币政策、坚持以利率市场化和建立现代金融企业制度为代表的金融体制改革的背景相适应的,而且这种发展进程并没有呈现短期内停歇的态势。本文以股份制商业银行创新型表外业务为研究重点,简要总结了国外商业银行表外业务发展及监管情况,结合案例分析了给予我们的教训和启示,核心是分析了国内商业银行表外业务发展现状,并基于股份制商业银行创新型表外业务案例探讨了其潜在风险及监管现状。在此基础上,本文得出基本结论：从宏观角度看,国内金融体系运行总体平稳,金融风险基本可控；从微观角度看,在银行分业经营、国家分业监管的制度框架下,国内金融衍生工具的创新和运用还停留在较为初级的阶段,创新型表外业务成为银行业整体的支柱性业务尚需时日；但是,股份制商业银行创新型表外业务的产生更多是单纯为了逃避监管,此部分业务创造的信用游离于监管视野之外,影响了社会融资规模监测的准确性,甚至影响到国家能否有效执行稳健货币政策的大局。创新型表外业务的潜在风险不容忽视。因此,为了促进股份制商业银行创新型表外业务的健康发展,本文在最后主要是从改善外部监督和强化内部管理两方面入手,着重分析了建议采取的监管对策。本篇文章的结构共分为五个部分第一部分,分析了表外业务的定义及其类别。主要阐述了表外业务的基本释义,比较分析了中间业务与表外业务、“影子银行”及“银行的影子”与表外业务,明确本文研究的重点是股份制商业银行的创新型表外业务。第二部分,分析了国外商业银行表外业务的发展与监管。主要阐述了国外商业银行表外业务发展的背景、主观目的和客观成效,并结合雷曼兄弟公司的破产案例,简要分析了该案例背后内部管理和外部监管存在的主要缺陷,梳理出2008年全球性金融危机后表外业务监管的通行标准。第三部分,分析了国内股份制商业银行表外业务发展现状。在当前股份制商业银行面临的经济金融形势下,比较了5家代表性股份制商业银行表外业务的相关经营数据。在此基础上,重点阐明了当前股份制商业银行创新型表外业务快速发展的原因。第四部分,分析了创新型表外业务的潜在风险及监管现状。基于具体业务案例,运用实证分析方法,重点揭示了创新型表外业务存在的流动性风险、信用风险、法律风险、操作风险、声誉风险及信息科技风险等。与此相对应,分析了当前表外业务监管存在的主要缺陷。第五部分,分析了股份制商业银行创新型表外业务的监管对策建议。基于前述部分的讨论,本文得出基本结论。最后,为了促进股份制商业银行创新型表外业务的健康发展,本文从改善外部监督和强化内部管理两方面入手提出了建议采取的监管对策。本文主要对目前股份制商业银行创新型表外业务的潜在风险以及相应监管对策进行了尝试性的分析,目的是能够将前人的研究成果和国内股份制商业银行表外业务最新的实际发展状况有机结合起来。但是鉴于自身知识的浅薄和工作经验的欠缺,文中肯定存在许多的不足和片面之处,敬请专家学者们给予批评指正,本人将在以后的工作中继续学习、不断探索。谢谢各位评审老师和答辩老师!
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【学位授予单位】：西南财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2013
【分类号】：F832.2

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