我国商业银行非利息收入占比对经营风险的影响研究

发布时间：2020-04-12 20:48

【摘要】：由于金融自由化和银行业竞争程度的加剧,改变以利息收入为主导的传统盈利模式、增加非利息收入的规模,以形成适应市场和竞争需要的非利息收入占比,对我国商业银行而言显得相当紧迫。 本文针对目前我国商业银行越来越重视非利息业务,不断增加非利息收入在营业收入中地位的发展趋势,分析了我国商业银行非利息业务的发展历程、现状,以及与国际成熟商业银行存在的差距,并在资产组合理论的基础上建立了本文的理论模型：将产生银行营业收入的资产视为两种资产的简单组合,两类资产分别产生利息收入和非利息收入,从而将银行资产收益率的波动予以分解来考察两类资产对风险的影响。之后结合理论模型采用实际经营业绩法实证分析了我国商业银行非利息收入占比与银行经营风险之间的关系,接着从波动性和相关性两个角度具体分析了非利息收入占比对经营风险的影响方式,并结合不同类型的银行予以分类讨论。 本文的基本结论为：目前我国银行的非利息业务虽然已有一定发展,但占比仍然较低,且50%以上源于手续费和佣金收入,过度依赖于单一业务；实证检验发现,非利息收入占比与银行经营风险呈负线性相关关系,但是,由于非利息收入相比于利息收入具有更高的波动性,随着该类收入在营业收入中占比的增加,由低相关性带来的降低风险效应可能将逐步减少；分别从国有银行和股份制银行的情况来看,国有银行非利息业务开展更加稳健,与利息业务的相关性较小,而股份制银行由于竞争压力和规模劣势,在开展非利息业务时更加依赖于传统业务,且收入的波动性和周期性更强；因此,银行在开展非利息业务时应明确过度发展非利息业务的潜在风险,在拓展收入渠道的同时根据自身的规模和区域特征平衡两类收入波动性和相关性的关系,寻求非利息收入发展的合理边界。
【图文】：

我国商业银行非利息收入占比对经营风险的影响研究债，，形成银行非利息收入的业务”。之后人民银行于银行中间业务参考分类及定义》中，定义中间业务为、表内负债，形成银行非利息收入的业务”，并将中据人民银行的界定，我国商业银行的中间业务和非利代是相同的。

中间业务、表外业务关系辨析行不列入资产负债表内，不形成现实的资产动。中国人民银行于2000年10月发布《商出“表外业务是指商业银行所从事的、按照、不形成现实资产负债，但能改变银行损益金融衍生交易三种类型的业务”。所以表外由于不列入资产负债表的业务收入均不属于于非利息收入业务中的。行由于外部经营环境和条件变化以及内部离预期的风险。影响经营风险的因素具体可
【学位授予单位】：复旦大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2011
【分类号】：F832.2

【引证文献】

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1 许艳娜;我国商业银行非利息收入业务发展研究[D];新疆财经大学;2012年

本文编号：2625161