SP银行内部资金转移计价体系研究
发布时间：2020-12-15 20:26
随着中国利率市场化进程的不断深入,中国商业银行面临日益严峻的竞争和挑战,这种压力不仅仅来源于外部竞争的加剧,也来源于内部管理提升的需求。在利率市场化、管理精细化的大背景下,采取更加先进的内部资金定价体系是银行实现可持续发展的必由之路,有利于商业银行提升管理水平和盈利能力。在这样的背景下,SP银行原有的内部资金差额配套管理机制的弊端日益明显,已经不能适应全面资产负债管理水平提升的需要。借鉴国际先进经验,结合自身实际情况,建立全新的、科学的内部资金全额计价管理体系已经刻不容缓。从2008年下半年以来,SP银行一直致力于新的内部资金管理体系的建设与完盖本文首先对商业银行内部资金转移定价体系的概念、内涵、架构和模式进行阐述,并对比了西方商业银行内部资金转移定价体系发展过程中所采用的定价模式和定价方法。其次介绍了SP银行目前执行的内部资金全额计价管理体系,包括基本模式、运作流程、定价方式、主要步骤,并与该行过去的差额资金管理模式进行了对比分析,同时指出该体系存在不足。最后结合内部资金转移价格理论及中国的实际利率市场化进程,从内部资金价格曲线构建、计价方式的选择和产品定价的调整三个方面对SP银行现...
【文章来源】：哈尔滨工业大学黑龙江省 211工程院校 985工程院校
【文章页数】：69 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
整体流程
图 3-1 Sp 银行内部资金管理图2008 年 Sp 银行共委托分行开展票据业务 15 批，共计 110 笔、891 亿；1 季度共委托 1150 亿，其中逆回购 610 亿元，转贴现 540 亿元。作为委务的资金配套支持，2008 年总行向分行提供专项票据拆借资金 869 亿9 年 1 季度共计提供 1075 亿元。按总行票据专项拆借利率与分行对外业务利差以及预计到期日计算，2009 年 1 季度发生的委托票据业务可 1.6 亿元，委托转贴现业务实现收益 0.67 亿元，两项共计 2.27 亿元。计算的票据逆回购年利率为 1.74%，总行专项拆借利率 1.05%，利差；加权计算的转贴现年利率 1.56%，总行专项拆借利率 1.15%，利差。 内部资金全额计价实例与特点.1 内部资金全额计价实例
图 3-2 损益项目变动情况图中管理改变 SP 银行下属各分行资金管理职责.分行不再承限的自我平衡职责，不再单纯以存贷比来管理分行的流动总量和期限结构上不平衡将通过内部资金价格总体平移和，即价格调整来实现。资金体制改革，总行对活期存款的调整，通过提高点差的手段大幅提高了分行活期存款收益展结算性存款。行头寸管理职责会有所调整 在实现了全额集中管理模式流动性风险管理职责，但分行仍要做好存贷款业务的预算管理辖内人行备付金账户和同业结算类账户，为全行做好。行业务发展的模式变化 在实现了全额集中管理模式之后贷款业务市场的拓展工作；同时应该积极参与总行司库的存放同业、票据融资等相关业务的运作。
【参考文献】：
期刊论文
[1]关于我国商业银行全额资金法预算考核模式的探讨[J]. 李瑞梅. 新金融. 2009(10)
[2]作业成本法在商业银行成本管理中的应用分析[J]. 肖英红,王兴华. 经济研究导刊. 2009(24)
[3]中国商业银行实施内部资金转移定价的探讨[J]. 杜勇. 金融发展研究. 2008(09)
[4]商业银行内部资金转移定价体系浅析[J]. 霍华英. 河北金融. 2008(05)
[5]内部资金转移价格在国内商业银行的应用研究[J]. 何尧华,潘小明,王雄洲,张颖. 金融论坛. 2007(05)
[6]对我国利率市场化改革的进程、模式及风险评析[J]. 孔德刚. 财经政法资讯. 2007(02)
[7]从国际经验看我国商业银行内部资金转移定价机制[J]. 丁武民,蒋甜甜,周兆立. 金融理论与实践. 2007(02)
[8]商业银行内部业务转移定价探讨[J]. 王国勇. 现代金融. 2006(07)
[9]国际商业银行内部资金转移定价及其启示[J]. 黄大海. 新金融. 2006(06)
[10]国内商业银行推行内部资金转移定价体系研究[J]. 魏青. 新金融. 2006(06)
本文编号：2918858
【文章来源】：哈尔滨工业大学黑龙江省 211工程院校 985工程院校
【文章页数】：69 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
整体流程
图 3-1 Sp 银行内部资金管理图2008 年 Sp 银行共委托分行开展票据业务 15 批，共计 110 笔、891 亿；1 季度共委托 1150 亿，其中逆回购 610 亿元，转贴现 540 亿元。作为委务的资金配套支持，2008 年总行向分行提供专项票据拆借资金 869 亿9 年 1 季度共计提供 1075 亿元。按总行票据专项拆借利率与分行对外业务利差以及预计到期日计算，2009 年 1 季度发生的委托票据业务可 1.6 亿元，委托转贴现业务实现收益 0.67 亿元，两项共计 2.27 亿元。计算的票据逆回购年利率为 1.74%，总行专项拆借利率 1.05%，利差；加权计算的转贴现年利率 1.56%，总行专项拆借利率 1.15%，利差。 内部资金全额计价实例与特点.1 内部资金全额计价实例
图 3-2 损益项目变动情况图中管理改变 SP 银行下属各分行资金管理职责.分行不再承限的自我平衡职责，不再单纯以存贷比来管理分行的流动总量和期限结构上不平衡将通过内部资金价格总体平移和，即价格调整来实现。资金体制改革，总行对活期存款的调整，通过提高点差的手段大幅提高了分行活期存款收益展结算性存款。行头寸管理职责会有所调整 在实现了全额集中管理模式流动性风险管理职责，但分行仍要做好存贷款业务的预算管理辖内人行备付金账户和同业结算类账户，为全行做好。行业务发展的模式变化 在实现了全额集中管理模式之后贷款业务市场的拓展工作；同时应该积极参与总行司库的存放同业、票据融资等相关业务的运作。
【参考文献】：
期刊论文
[1]关于我国商业银行全额资金法预算考核模式的探讨[J]. 李瑞梅. 新金融. 2009(10)
[2]作业成本法在商业银行成本管理中的应用分析[J]. 肖英红,王兴华. 经济研究导刊. 2009(24)
[3]中国商业银行实施内部资金转移定价的探讨[J]. 杜勇. 金融发展研究. 2008(09)
[4]商业银行内部资金转移定价体系浅析[J]. 霍华英. 河北金融. 2008(05)
[5]内部资金转移价格在国内商业银行的应用研究[J]. 何尧华,潘小明,王雄洲,张颖. 金融论坛. 2007(05)
[6]对我国利率市场化改革的进程、模式及风险评析[J]. 孔德刚. 财经政法资讯. 2007(02)
[7]从国际经验看我国商业银行内部资金转移定价机制[J]. 丁武民,蒋甜甜,周兆立. 金融理论与实践. 2007(02)
[8]商业银行内部业务转移定价探讨[J]. 王国勇. 现代金融. 2006(07)
[9]国际商业银行内部资金转移定价及其启示[J]. 黄大海. 新金融. 2006(06)
[10]国内商业银行推行内部资金转移定价体系研究[J]. 魏青. 新金融. 2006(06)
本文编号：2918858
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