模糊评价法在JS银行信贷业务内部控制评价中的应用研究
发布时间：2023-02-11 13:15
作为银行业的一支新兴力量,中小型商业银行具有灵活的市场响应能力和较强的金融服务水平,并且其金融体系还能处于不断的自我更新中,使中国金融和经济发展迈出了重要的一步。在众多业务中,银行信贷业务所产生的经济利益是其发展的主要来源,同时也是最容易出错的风险来源,可以说是“双刃剑”。因此,中小商业银行目前亟待解决的问题就是信贷质量的参差不齐所导致的信贷业务内部控制能力不足。就国内而言,因为信贷业务内部控制能力不足而发生的案例不胜枚举。这些案例的发生直接表明,当前商业银行内部控制制度还有大量的完善工作需要完成。对于银行来说,要想完善信贷业务内部控制制度,得先判断内部控制的有效性程度,识别银行内部现存问题并进行适当的修改,才能加强商业银行信贷业务的内部有效性控制。本文以JS银行为例,笔者综合国内外有关银行内部控制有效性的研究,运用相关的内部控制理论,介绍和分析了 JS银行信贷业务的内部控制现状。笔者运用模糊综合评价法对JS银行信贷业务内部控制的有效性进行评价,总结JS银行信贷业务内部控制目前存在的缺陷和不足,据此提出以下建议:一是加强信贷业务运行环境建设;二是提高信贷风险预警和应对能力;三是严格控制...
【文章页数】：58 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
第1章 绪论
1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 研究现状
1.2.1 国外研究现状
1.2.2 国内研究现状
1.3 研究内容和研究方法
1.3.1 研究内容
1.3.2 研究方法
1.4 拟创新点及不足
1.4.1 论文的拟创新之处
1.4.2 论文的不足之处
第2章 理论基础
2.1 内部控制概述
2.1.1 内部控制的概念
2.1.2 内部控制有效性
2.2 风险管理理论
2.3 信息不对称理论
2.4 委托代理理论
2.5 模糊综合评价理论
第3章 JS银行信贷业务内部控制现状
3.1 银行基本情况
3.1.1 JS商业银行基本情况介绍
3.1.2 JS商业银行组织结构
3.1.3 JS商业银行信贷业务现状
3.2 JS商业银行信贷业务内部控制概况
3.2.1 JS商业银行信贷业务内部控制机构及人员设置
3.2.2 JS银行信贷业务内部控制制度
3.2.3 JS银行信贷业务内部控制采取措施
3.2.4 JS银行信贷业务内部控制有效性评价办法
第4章 基于模糊综合评价法的JS银行信贷业务内部控制评价
4.1 运用模糊综合评价法的必要性和可行性分析
4.1.1 必要性分析
4.1.2 可行性分析
4.2 JS银行信贷业务内部控制评价模型构建
4.2.1 确定评价因素集和权重
4.2.2 确定评价语集
4.2.3 确定评价模糊矩阵
4.2.4 计算评价结果
4.2.5 评价内部控制
4.3 JS银行信贷业务内部控制模糊评价模型评价
4.3.1 内部控制因素集的权重集
4.3.2 内部控制因素集的评语集
4.3.3 构建评价矩阵
4.3.4 JS银行信贷业务内部控制评价得分
4.4 JS银行信贷业务内部控制有效性分析
4.4.1 控制环境评价结果分析
4.4.2 风险管理评价结果分析
4.4.3 控制活动评价结果分析
4.4.4 信息与沟通评价结果分析
4.4.5 监督评价结果分析
第5章 完善JS银行信贷业务内部控制有效性的对策
5.1 加强信贷业务运行环境建设
5.1.1 进行组织结构的优化
5.1.2 进行绩效考核制度的完善
5.2 提高信贷风险预警和应对能力
5.2.1 建立健全预警规章制度
5.2.2 提高信贷人员风险应对能力
5.3 严格控制信贷业务活动
5.3.1 严格贷前调查
5.3.2 加强贷中审查
5.3.3 强化贷后监管
5.4 优化信息交流与沟通渠道
5.4.1 完善信息沟通机制,构建多元化的信息沟通渠道
5.4.2 依靠外部信息网络完善内部控制
5.5 加大信贷业务监督力度
5.5.1 提高审计部门独立性
5.5.2 增强信贷业务人员的法律意识
第6章 研究结论与展望
6.1 研究结论
6.2 展望
致谢
参考文献
附录
本文编号：3740452
【文章页数】：58 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
第1章 绪论
1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 研究现状
1.2.1 国外研究现状
1.2.2 国内研究现状
1.3 研究内容和研究方法
1.3.1 研究内容
1.3.2 研究方法
1.4 拟创新点及不足
1.4.1 论文的拟创新之处
1.4.2 论文的不足之处
第2章 理论基础
2.1 内部控制概述
2.1.1 内部控制的概念
2.1.2 内部控制有效性
2.2 风险管理理论
2.3 信息不对称理论
2.4 委托代理理论
2.5 模糊综合评价理论
第3章 JS银行信贷业务内部控制现状
3.1 银行基本情况
3.1.1 JS商业银行基本情况介绍
3.1.2 JS商业银行组织结构
3.1.3 JS商业银行信贷业务现状
3.2 JS商业银行信贷业务内部控制概况
3.2.1 JS商业银行信贷业务内部控制机构及人员设置
3.2.2 JS银行信贷业务内部控制制度
3.2.3 JS银行信贷业务内部控制采取措施
3.2.4 JS银行信贷业务内部控制有效性评价办法
第4章 基于模糊综合评价法的JS银行信贷业务内部控制评价
4.1 运用模糊综合评价法的必要性和可行性分析
4.1.1 必要性分析
4.1.2 可行性分析
4.2 JS银行信贷业务内部控制评价模型构建
4.2.1 确定评价因素集和权重
4.2.2 确定评价语集
4.2.3 确定评价模糊矩阵
4.2.4 计算评价结果
4.2.5 评价内部控制
4.3 JS银行信贷业务内部控制模糊评价模型评价
4.3.1 内部控制因素集的权重集
4.3.2 内部控制因素集的评语集
4.3.3 构建评价矩阵
4.3.4 JS银行信贷业务内部控制评价得分
4.4 JS银行信贷业务内部控制有效性分析
4.4.1 控制环境评价结果分析
4.4.2 风险管理评价结果分析
4.4.3 控制活动评价结果分析
4.4.4 信息与沟通评价结果分析
4.4.5 监督评价结果分析
第5章 完善JS银行信贷业务内部控制有效性的对策
5.1 加强信贷业务运行环境建设
5.1.1 进行组织结构的优化
5.1.2 进行绩效考核制度的完善
5.2 提高信贷风险预警和应对能力
5.2.1 建立健全预警规章制度
5.2.2 提高信贷人员风险应对能力
5.3 严格控制信贷业务活动
5.3.1 严格贷前调查
5.3.2 加强贷中审查
5.3.3 强化贷后监管
5.4 优化信息交流与沟通渠道
5.4.1 完善信息沟通机制,构建多元化的信息沟通渠道
5.4.2 依靠外部信息网络完善内部控制
5.5 加大信贷业务监督力度
5.5.1 提高审计部门独立性
5.5.2 增强信贷业务人员的法律意识
第6章 研究结论与展望
6.1 研究结论
6.2 展望
致谢
参考文献
附录
本文编号：3740452
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