基于收入模型的国有商业银行操作风险度量及管理研究

发布时间：2017-08-04 08:31

  本文关键词：基于收入模型的国有商业银行操作风险度量及管理研究

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【摘要】：上世纪末巴林银行的轰然倒闭让全球银行业界第一次意识到了操作风险的巨大破坏力,之后随着全球范围内操作风险重大损失事件的不断发生及损失金额的不断扩大,操作风险管理逐步成为商业银行风险管理中的重中之重,对其的深入研究迅速占领了金融领域的最前沿。相较于国际活跃银行已将操作风险度量技术运用于实践当中,我国银行业由于发展起步较晚,操作风险管理技术至今仍处在较低水平,而这其中又以国有银行操作风险管理漏洞最为严重。作为我国银行业龙头的国有银行由于其自身资产规模庞大,组织结构复杂,经营业务广泛,致使其所面临的操作风险环境相较于股份制银行更为恶劣。出于确保我国金融系统的总体平稳与国民经济健康发展的目标要求,针对国有银行操作风险管理进行重点研究已经是刻不容缓的了。本文在简要介绍了操作风险基本概念和特点之后,以国有银行内部控制管理体系和度量管理上存在的漏洞为主要切入点,使用定性分析与定量分析相结合的方法来探索解决问题的可行思路。具体在实证研究部分,本文通过逐步回归法从众多影响国有银行净利润的风险因子中选取最为合适的风险因子建立收入模型并对国有银行操作风险进行度量,得出的结论显示引入汇率风险因子能大大的提升收入模型的准确性,针对四家国有银行实证研究表明中国银行操作风险管理水平最优,交通银行次之,建设银行最劣。最后在对策建议部分,本文探索从风险度量管理角度、内部控制管理体系改进角度和风险缓释手段角度三个方面一并入手,全面的考虑和研究国有银行操作风险管理的对策性建议。银行业作为一国经济发展的关键所在,其平稳健康发展对国民经济发展有着非同寻常的重大意义,而其中又以国有银行影响最为深远。鉴于此,深入研究国有银行操作风险管理问题将是监管层、银行业界和金融理论界面前的长久课题。本文通过定量与定性相结合的方式来全面研究国有银行操作风险管理问题,对收入模型进行进一步的完善和改进,给国有银行计提操作风险资本金提供了一种新的思路,希望能为我国国有银行操作风险管理带来一些实用和可靠的解决方法和防范思路。
【关键词】：国有银行 操作风险 内部控制 收入模型
【学位授予单位】：华侨大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F832.33
【目录】：

• 摘要3-4
• Abstract4-8
• 第1章 绪论8-20
• 1.1 选题背景及意义8-10
• 1.1.1 选题背景8-9
• 1.1.2 选题意义9-10
• 1.2 文献综述10-17
• 1.2.1 国外文献综述10-13
• 1.2.2 国内文献综述13-16
• 1.2.3 对国内外文献的简要评述16-17
• 1.3 论文结构和研究方法17-18
• 1.3.1 论文结构17
• 1.3.2 研究方法17-18
• 1.4 论文创新点18-20
• 第2章 商业银行操作风险及其度量方法概述20-30
• 2.1 操作风险的概述20-24
• 2.1.1 操作风险的定义20-21
• 2.1.2 操作风险的分类21-23
• 2.1.3 操作风险的特征23-24
• 2.2 操作风险的度量方法24-29
• 2.2.1“自上而下”模型（Top-down Models）25-27
• 2.2.2“自下而上”模型（Bottom-up Models）27-29
• 2.3 本章小结29-30
• 第3章 国有银行操作风险管理现状及存在的主要问题30-42
• 3.1 国有银行操作风险管理的现状剖析30-34
• 3.1.1 国有银行操作风险损失事件汇总及描述30-33
• 3.1.2 国有银行操作风险的表现特点33-34
• 3.2 国有银行操作风险管理存在的主要问题34-40
• 3.2.1 国有银行操作风险度量管理存在的主要问题34-35
• 3.2.2 国有银行内部控制管理体系存在的主要问题35-40
• 3.3 本章小结40-42
• 第4章 基于收入模型的国有银行操作风险实证研究42-62
• 4.1 收入模型对国有银行的适用性42-44
• 4.2 收入模型的假设及基本原理44-45
• 4.3 收入模型变量的选取45-47
• 4.4 数据来源47-51
• 4.5 基于收入模型的实证分析51-59
• 4.6 实证结论59-61
• 4.7 本章小结61-62
• 第5章 对国有银行操作风险管理的对策建议62-72
• 5.1 对国有银行操作风险度量管理的对策性建议62-63
• 5.2 对国有银行内部控制管理体系改进的若干建议63-69
• 5.2.1 人员任用方面63-64
• 5.2.2 组织架构方面64-65
• 5.2.3 薪酬激励方面65-66
• 5.2.4 内部审计方面66-67
• 5.2.5 信息沟通方面67-68
• 5.2.6 信息披露方面68-69
• 5.3 国有银行操作风险管理的风险缓释手段69-70
• 5.4 本章小结70-72
• 第6章 结论及展望72-74
• 6.1 研究结论72
• 6.2 展望72-74
• 参考文献74-78
• 致谢78-80
• 个人简历80

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本文编号：618592