W农村商业银行财务竞争力分析

发布时间：2020-12-23 23:43

　　作为国民经济发展的重要支柱和推动力,金融业的发展深受关注,而当下备受热议的就是农村商业银行。随着2016年迎来的农村商业银行上市狂潮,J省的多家农村商业银行几乎同时上市,排队上市的农商行更是不计其数。真实了解农商行的财务竞争力现状,才能更好地引领行业发展。分析刚刚上市的W农商行和J省农村商业银行的财务竞争力,对研究整个银行业中农村商业银行的财务竞争力的提升具有代表性和重要意义。首先,本文将介绍商业银行财务竞争力的相关研究;其次,从企业的视角分析商业银行财务竞争力的涵义及相关理论基础;再次,通过战略分析法对W农商行的战略环境进行剖析,总结其发展的优、劣势;然后,使用财务分析法和比较分析法对W农商行近五年的财务指标进行纵向分析;接着,结合农村商业银行的发展特色构建财务竞争力指标评价体系,选取J省55家商业银行为研究对象,修正并运用评价体系,将W农商行的财务竞争力在行业中做横向对比分析;最后,根据财务竞争力的评价结果并结合W农商行的实际发展情况,提出几点有利于银行在未来发展中提升财务竞争力的建议。 

【文章来源】：南京邮电大学江苏省

【文章页数】：99 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

W农商行2013-2017年资产项目结构分析图

图 3.2 商业银行负债业务结构图通过上述分析可以看出，W 农村商业银行负债构成主要是吸收存款，而贷款约占银行总资产的 50%，可见 W 农商行的业务相对单一、资产和负债结构均有待优化。银行可以在保证企业稳定发展的同时，开发多元化的产品，丰富银行的资产种类；同时为了确保银行的稳健发展，还需要不断地改善负债结构，使得负债种类日趋多样化。②存款结构分析单位存款是指企业在生产经营过程中为了方便业务往来或暂时闲置而存在银行的资金。表 3.10 就明显指出，2013-2017 年单位存款的数额在不断增加，主要原因在于：随着今年中国市场经济的不断发展，中小型企业的数量也在不断增加且快速成长，其生产规模扩大的同时也伴随着需求资金的增多。个人储蓄是公众个人的钱，主要产生于城乡居民暂时不用，以方便将来消费为目的而部分处于闲置状态的资金存放银行的行为。个人储蓄其实体现了国民收入的再分配，因此其与国民收入紧密相连。由下表

图 3.3 2013-2017 年 W 农商行贷款份额前五位的行业分析数据来源：W 农商行 2013-2017 年年报数据整理此外，因房地产、建筑业目前仍是我国带动经济发展的支柱行业。但这两个行业兴衰波澜起伏，同时受国家相关政策的控制，近几年土地成本逐年提高，相对的行业利润在不断减少。足见，房地产、建筑业属高风险的行业，房地产公司的相继倒闭给银行带来的不良贷款直接冲击了银行的经营绩效。再看水利环境和公共设施管理业，该行业大都是与国计民生息息相关的基础建设项目，信贷风险和贷款利率都相对较低，能够给银行带来的利益也十分有限。反观零售批发租赁及餐饮住宿行业的信贷风险较低，由于我国消费结构在不断转型，商贸服务类行业需求也在逐年增加，该行业的企业数量也呈上升趋势，贷款需求随之提高。从积少成多的角度考虑收益，该行业的信贷风险低、但贷款利率并不低，能够给银行带来的收益也是可观的。因此可以适当增加该行业的贷款比重，进而提高 W 农商行的财务竞争力。通过上述分析不难看出，立


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