证券公司内部控制的常见问题与对策

发布时间：2021-04-17 05:29

　　内部控制作为一种现代化管理模式,加强企业内部控制管理,能够有效提高企业信息质量,保证资产的完整性,给其发展打下扎实的基础。针对证券公司而言,在其运营发展中将会面临各种风险,为了实现风险防范,保证证券公司稳定发展,做好内部控制管理工作是非常必要的。本文就结合内部控制基本要素,重点分析当前证券公司内部控制存在的常见问题,并根据不同的问题,提出相应的处理对策,希望可以给证券公司内控工作顺利开展提供些许参考。 

【文章来源】：时代金融. 2020,(23)

【文章页数】：2 页

【文章目录】：
一、内部控制基本要素
    （一）内部环境
    （二）控制活动
    （三）风险评估
    （四）信息与沟通
    （五）监督
二、证券公司内部控制的常见问题
    （一）内控环境不完善
    （二）内控机制不健全
    （三）内部监督有待加强
三、证券公司内部控制中常见问题的处理对策
    （一）完善内部控制环境
    （二）建立内部控制体系
    （三）加强内部监督管理
四、结束语


【参考文献】：
期刊论文
[1]证券公司科创板业务内部控制研究[J]. 程晓刚.  商业会计. 2019(21)
[2]证券公司财务系统内部控制构建研究[J]. 牟瑞渊.  审计与理财. 2019(07)
[3]证券公司风险内部控制研究[J]. 王亚贞.  企业改革与管理. 2019(01)



本文编号：3142895