农业银行C支行内控管理提升研究
发布时间：2022-01-17 21:36
近年来,跟随国际经济金融的发展形式,我国商业银行发展趋势放缓,外加互联网金融的压迫,过去商业银行遗留的问题逐渐暴露出来,各大、中、小商业银行频繁爆出大案,涉案金额越来越大,银监会等监管机构也不停出台监管政策,开出巨额的罚单,但这都无法案件发生的频次。究其原因,仍是商业银行内部管理机制问题。商业银行内部控制管理成为商业银行防范风险案件的基础。农业银行C支行作为国有商业银行一级城市的分支机构,想要在竞争中立足,加强内控管理至关重要。本文以农业银行C支行作为主要研究对象,调查研究农业银行C支行内控管理情况。结合COSO框架内控五要素对农业银行C支行组织结构、内控制度、风险评估、监督评价等方面进行分析,发现C支行内控管理中存在的各种问题:内控环境方面存在管理层思想意识落后、缺乏重视等问题,本文通过内控文化建设、管理层改革改进内控环境;控制活动和风险评估方面存在管理混乱、责任分工不清等问题,希望通过绩效考评制度来调整管理混乱的缺陷,同时改进风险评估策略进行控制活动改进;信息与沟通方面存在部门信息沟通传导不畅等问题,C支行建立健全内部沟通交流渠道,加强内部管控;监督评价方面存在监督检查流于形式、整...
【文章来源】：西北大学陕西省 211工程院校
【文章页数】：47 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
015-2017年银监会监管处罚统计表
西北大学硕士学位论文合部主要负责人事及安全保卫工作，运营部主要负责支行所有网点的内控管理工作以及整个支行的财务计划与绩效分配，风险管理部主要负责全行风险控制以及法律事务，个人金融部主要负责个人金融产品的维护，公司部主要负责企业客户业务，国际业务部主要负责外币相关的业务。运营部负责日常运营和监督，监管所以支行网点。支行各个相关联的部门形成支行自己的内控框架。营业部及 C 支行的其他网点都属于网点统一管理，同时他们都接受风险管理部和运营部对他们进行监督检查。
图 3-2 总行现有制度分类表3.2.3 风险管理系统逐步建立农业银行风险管理体系采用三道防线模式，包含业务部门、风险管理部门、审计部门，其中风险管理模块包括：风险管理部、信贷管理部、信用审批部、法律与合规部、特殊资产经营部等职能部门。而风险管理部门统领全面风险管理工作，发挥总的规划、调节、督导的职能。由此农业银行“横纵向网格”的风险管理架构形成。在横向上，基层部门，作为风险防范的第一道防线，设置风险管理岗，承接风险。在纵向上，依照“两级设置，两级派驻”方式，初步建立起垂直的风险管理体系，从总行到分行再到支行都设置相应的风险管理岗位。总行和一级分行、二级分行单独配置风险管理部；支行则由二级分行向其派风险经理。农行的风险管理信息涉及四个方面：信贷管理信息系统、资产负债管理系统、交易系统、柜面操作系统。从 2012 年起农业银行新一代核心业务系统上线，分四个阶段，直到 2015 年完整上线。农业银行总行对各期业务流程进行了全面的风险评估，按照评估内容分权重评估，
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国银行科技金融内控管理的主要问题及建议[J]. 张洪伟. 科学管理研究. 2018(01)
[2]商业银行内部控制的难点及对策[J]. 张璞. 西南金融. 2017(12)
[3]浅析我国企业的内部控制与风险管理[J]. 陈丹. 现代营销(下旬刊). 2017(04)
[4]商业银行全面风险管理体系构建分析[J]. 刘光耀. 时代金融. 2017(05)
[5]商业银行内部控制缺陷原因及措施研究[J]. 黄立萍. 中国国际财经(中英文). 2016(19)
[6]我国商业银行内部控制的问题和对策[J]. 李子琦. 商业经济. 2016(09)
[7]我国商业银行内部控制的问题及对策[J]. 杨慧楠,任秀春. 商业经济. 2016(08)
[8]内控的本质、特征和作用——兼评对商业银行内控认识的六个误区[J]. 蔡宁伟. 武汉金融. 2016(08)
[9]新常态下商业银行内控存在的问题和对策[J]. 柳娜. 现代经济信息. 2016(15)
[10]浅析邮政储蓄银行内部控制存在的问题及对策[J]. 李淑芬. 中国集体经济. 2016(09)
硕士论文
[1]上市银行的内控缺陷信息披露研究[D]. 姜妍.首都经济贸易大学 2017
[2]交通银行内部控制缺陷与对策研究[D]. 孙明哲.吉林大学 2017
[3]基于内控视角的商业银行操作风险管理研究[D]. 申丽萍.河北工程大学 2016
[4]城市商业银行操作风险管理与内控体系建设研究[D]. 王崎.吉林大学 2016
[5]基于COSO框架的商业银行内部控制体系构建与实施[D]. 郭小天.江苏大学 2016
[6]基于内控视角的我国商业银行操作风险管理研究[D]. 申渝红.重庆理工大学 2015
[7]农村商业银行风险内控机制研究[D]. 江利娟.广东财经大学 2014
[8]GS银行内部控制研究[D]. 赵玉辉.山东大学 2014
[9]中国银行基层机构内控风险及防范对策研究[D]. 谷禹.天津商业大学 2014
[10]中小股份制商业银行风险内控管理分析[D]. 姜荣.南京师范大学 2013
本文编号：3595483
【文章来源】：西北大学陕西省 211工程院校
【文章页数】：47 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
015-2017年银监会监管处罚统计表
西北大学硕士学位论文合部主要负责人事及安全保卫工作，运营部主要负责支行所有网点的内控管理工作以及整个支行的财务计划与绩效分配，风险管理部主要负责全行风险控制以及法律事务，个人金融部主要负责个人金融产品的维护，公司部主要负责企业客户业务，国际业务部主要负责外币相关的业务。运营部负责日常运营和监督，监管所以支行网点。支行各个相关联的部门形成支行自己的内控框架。营业部及 C 支行的其他网点都属于网点统一管理，同时他们都接受风险管理部和运营部对他们进行监督检查。
图 3-2 总行现有制度分类表3.2.3 风险管理系统逐步建立农业银行风险管理体系采用三道防线模式，包含业务部门、风险管理部门、审计部门，其中风险管理模块包括：风险管理部、信贷管理部、信用审批部、法律与合规部、特殊资产经营部等职能部门。而风险管理部门统领全面风险管理工作，发挥总的规划、调节、督导的职能。由此农业银行“横纵向网格”的风险管理架构形成。在横向上，基层部门，作为风险防范的第一道防线，设置风险管理岗，承接风险。在纵向上，依照“两级设置，两级派驻”方式，初步建立起垂直的风险管理体系，从总行到分行再到支行都设置相应的风险管理岗位。总行和一级分行、二级分行单独配置风险管理部；支行则由二级分行向其派风险经理。农行的风险管理信息涉及四个方面：信贷管理信息系统、资产负债管理系统、交易系统、柜面操作系统。从 2012 年起农业银行新一代核心业务系统上线，分四个阶段，直到 2015 年完整上线。农业银行总行对各期业务流程进行了全面的风险评估，按照评估内容分权重评估，
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国银行科技金融内控管理的主要问题及建议[J]. 张洪伟. 科学管理研究. 2018(01)
[2]商业银行内部控制的难点及对策[J]. 张璞. 西南金融. 2017(12)
[3]浅析我国企业的内部控制与风险管理[J]. 陈丹. 现代营销(下旬刊). 2017(04)
[4]商业银行全面风险管理体系构建分析[J]. 刘光耀. 时代金融. 2017(05)
[5]商业银行内部控制缺陷原因及措施研究[J]. 黄立萍. 中国国际财经(中英文). 2016(19)
[6]我国商业银行内部控制的问题和对策[J]. 李子琦. 商业经济. 2016(09)
[7]我国商业银行内部控制的问题及对策[J]. 杨慧楠,任秀春. 商业经济. 2016(08)
[8]内控的本质、特征和作用——兼评对商业银行内控认识的六个误区[J]. 蔡宁伟. 武汉金融. 2016(08)
[9]新常态下商业银行内控存在的问题和对策[J]. 柳娜. 现代经济信息. 2016(15)
[10]浅析邮政储蓄银行内部控制存在的问题及对策[J]. 李淑芬. 中国集体经济. 2016(09)
硕士论文
[1]上市银行的内控缺陷信息披露研究[D]. 姜妍.首都经济贸易大学 2017
[2]交通银行内部控制缺陷与对策研究[D]. 孙明哲.吉林大学 2017
[3]基于内控视角的商业银行操作风险管理研究[D]. 申丽萍.河北工程大学 2016
[4]城市商业银行操作风险管理与内控体系建设研究[D]. 王崎.吉林大学 2016
[5]基于COSO框架的商业银行内部控制体系构建与实施[D]. 郭小天.江苏大学 2016
[6]基于内控视角的我国商业银行操作风险管理研究[D]. 申渝红.重庆理工大学 2015
[7]农村商业银行风险内控机制研究[D]. 江利娟.广东财经大学 2014
[8]GS银行内部控制研究[D]. 赵玉辉.山东大学 2014
[9]中国银行基层机构内控风险及防范对策研究[D]. 谷禹.天津商业大学 2014
[10]中小股份制商业银行风险内控管理分析[D]. 姜荣.南京师范大学 2013
本文编号：3595483
本文链接：https://www.wllwen.com/guanlilunwen/caiwuguanlilunwen/3595483.html
