SE煤炭公司资金集中管理风险评估与控制研究

发布时间：2023-04-25 19:52

　　企业集团对其权属企业内部资金进行集中管理,而资金集中管理的同时风险也被集中。资金集中管理风险评估与控制对实行资金集中管理的企业进行风险管控以便于更好地进行资金集中管理以及提高资金集中管理效益提供了良好的保障。对资金集中管理风险进行评估便于企业了解到资金集中管理过程中存在哪些关键风险、风险重要性水平如何、隶属于哪个等级,以此对企业资金集中管理风险提出相应的控制措施,以避免或降低风险造成的不利影响。SE煤炭公司采用了结算中心模式对各单位资金进行集中管理,统一融资、统一调度,而在进行资金集中管理的过程中,不仅需要统筹兼顾各方面的因素,整合财务职能、信息系统、人力等各方面资源,还需要对资金集中管理伴随的风险加以有效管理,一旦在此过程中管理不善,那么资金集中管理带来的风险比资金分散风险更大。SE煤炭公司针对资金集中管理过程中伴随的风险并没有形成清晰的认识给予更多的关注,在资金集中管理风险管理方面缺乏有效的手段。公司现行将风险关注点更多是放在生产安全上,对于资金集中管理伴随的风险认识不到位,并没有进行系统的识别及评估,没有建立有效的评估体系,更多的是进行事后的控制,缺乏对资金集中管理风险的事前防控...

【文章页数】：80 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
abstract
第一章 绪论
    1.1 研究背景及意义
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意义
    1.2 国内外文献综述
        1.2.1 国外文献综述
        1.2.2 国内文献综述
    1.3 研究内容及方法
        1.3.1 研究内容
        1.3.2 研究方法
第二章 相关理论基础
    2.1 资金集中管理
        2.1.1 资金集中管理含义及目标
        2.1.2 资金集中管理内容
        2.1.3 资金集中管理模式
    2.2 风险评估与控制
        2.2.1 风险评估
        2.2.2 风险控制
第三章 SE煤炭公司资金集中管理现状及风险识别与分析
    3.1 SE煤炭公司资金集中管理现状
        3.1.1 SE煤炭公司概况
        3.1.2 SE煤炭公司资金活动及其特点
        3.1.3 SE煤炭公司资金集中管理体制
        3.1.4 SE煤炭公司资金集中管理内容
    3.2 SE煤炭公司资金集中管理风险评估与控制现状及问题分析
        3.2.1 SE煤炭公司资金集中管理风险评估与控制现状
        3.2.2 SE煤炭公司资金集中管理风险评估与控制问题及分析
    3.3 SE煤炭公司资金集中管理风险识别方法及范围
        3.3.1 资金集中管理的目标设定及风险识别方法
        3.3.2 资金集中管理风险识别范围
    3.4 SE煤炭公司资金集中管理风险因素识别与分析
        3.4.1 政策法规风险
        3.4.2 行业经济环境风险
        3.4.3 资金集中管理组织、制度及人员层面风险
        3.4.4 资金集中管理信息系统层面风险
        3.4.5 资金集中管理业务层面风险
第四章 SE煤炭公司资金集中管理风险评估
    4.1 风险评估方法的确定
    4.2 指标权重的计算
        4.2.1 构建风险层次结构
        4.2.2 构造风险判断矩阵
        4.2.3 矩阵层次排序与检验
        4.2.4 确定权重结果
    4.3 模糊综合评价
        4.3.1 建立风险因素评价集
        4.3.2 确定风险评价矩阵
        4.3.3 多级模糊综合评价
        4.3.4 风险评价结果分析
第五章 SE煤炭公司资金集中管理风险控制措施
    5.1 设立风险管理职能机构
    5.2 加强资金集中管理制度建设,强化执行力度
    5.3 建立高效完善的资金集中管理信息系统
    5.4 严控银行账户,强化资金归集力度
    5.5 提高预算编制水平,科学配置资金
    5.6 建立内部信贷管理机制
第六章 结论
致谢
参考文献
附录
攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果



本文编号：3800949