某市级农商行贷款风险管理研究
发布时间：2021-02-25 13:32
农商行作为重要的地方性金融机构,在促进地方经济发展、服务“三农”和小微企业中发挥着重要作用。而近年来受内外部多重因素影响,部分农商行难以平衡风险控制和业务发展的关系,经营管理和内部控制中的不足逐渐暴露,不良贷款出现快速增长。贷款业务是农商行的主营业务,也是其最重要的盈利来源,农商行如要生存和发展,并更好地为地方经济提供资金和金融服务,则需要严格控制不良贷款比例,使自身保持较强的抗风险能力。因此,研究贷款风险管理对于地方经济发展以及农商行自身健康发展都具有重要的理论和实践意义。本文在结合国内外贷款风险管理相关理论的基础上,以某市级农商行（以下简称L农商行）为研究对象,展开论述。首先,使用调查法了解L农商行基本情况和贷款风险管理现状,并分析L农商行在贷款风险管理中存在的问题。其次,使用案例分析法说明L农商行当前面临的贷款风险类型,并根据各类风险成因,使用层次分析法构建L农商行贷款风险评价模型,进行风险评价。最后,结合L农商行贷款风险管理中的不足和风险评价结果,为L农商行提出提升贷款风险管理水平的对策建议。通过本次研究,发现了L农商行贷款风险管理中的不足之处,构建了贷款风险评价模型,科学评估...
【文章来源】：华东交通大学江西省
【文章页数】：74 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
L农商行近四年不良贷款余额及不良贷款率（不含票据贴现）
（图 3-2 L 农商行近四年关注类贷款余额及占比情况（不含票据贴现）Fig.3-2 Balance and proportion of fous loans in the past four years（Not included billdiscounting）除不良贷款外，L 农商行各项贷款中，关注类贷款近三年均保持在 4 亿以上的高位。关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。在 L 农商行，关注类贷款主要包括以下三种情形：①本金或利息已逾期，但逾期天数不足 90 天的贷款；②到期无法偿还，已办理展期的贷款；③原贷款已经或即将形成不良，为以时间换空间，逐步化解风险，为其办理“借新还旧”或续贷的。由此可见，关注类贷款存在较大潜在风险，转化为不良贷款的概率较高。截至 2018 年 6 月，L 农商行关注类贷款高达 42564.26 万元，占各项贷款比重为 5.56%，按 30%的向下迁徙率推算，关注类贷款将有超过 1.2 亿进入“次级”状况，若原有不良贷款未能实现清收处置，届时全行不良贷款将超过 4 亿元，不良率超过 5%。3.2 L农商行贷款风险管理现状
图 3-3 占比列前十位贷款的份额分布情况Fig.3-3 Distribution of top 10 loans数据来源：L 农商行信贷管理系统从上图可以看出，贷款用途为房屋建筑、建材批发、装修装饰、房地产开发经营的占比分别达到 14.04%、9.88%、9.84%、4.25%。该四类贷款因行业的相关性，实际均属于房地产关联行业，其总额达到 17.8 亿元，占前十位贷款的38.01%，占全行各项贷款的 23.24%，比例极高。L 农商行贷款投向多集中于房地产相关行业，导致全行贷款风险水平与房地产行业发展状况存在高度相关性，即当房地产市场发展势头良好时，相关上下游行业也处于高速发展期，资金结算和存货周转速度较快，该行业贷款坏账率也会处于较低水平。但当人口因素、货币政策及地方调控政策等发生变化时，房地产市场由热转冷，购房意愿、装修需求、新房开工率、建材销售量等均会遭遇萎缩，在出现周转速度下降、现金流不足的情况下，贷款极易形成不良。从 L 农商行不良贷款结构来看（见图 3-4），属房地产相关行业（住宅房
【参考文献】：
期刊论文
[1]农村金融机构小额信贷业务风险管控的策略研究[J]. 樊英. 经济论坛. 2018(11)
[2]我国商业银行信贷风险内部控制研究——以A商业银行为例[J]. 严冬. 企业改革与管理. 2018(21)
[3]我国商业银行不良贷款化解策略探索[J]. 宋贺. 产业与科技论坛. 2018(21)
[4]探究新形势下银行信贷风险管理问题[J]. 吴志荣. 现代经济信息. 2018(19)
[5]基于复杂网络视角的企业信用风险及关注度测评研究[J]. 山东银监局课题组,陈颖. 金融发展研究. 2018(07)
[6]完善债权人委员会制度[J]. 张志波. 中国金融. 2018(14)
[7]信息不对称对商业银行信贷风险的影响[J]. 陈志祥. 中国商论. 2018(16)
[8]基于内部控制的商业银行信贷风险管理研究[J]. 宋念君. 知识经济. 2018(12)
[9]商业银行信贷风险成因及应对措施[J]. 孙凌云,臧建玲. 商业经济. 2018(05)
[10]基于修正KMV模型的商业银行信用风险度量研究[J]. 王佳,黎晗. 经济研究导刊. 2018(13)
硕士论文
[1]基于层次分析法的高校图书馆学科服务评价研究[D]. 汪乐.安徽大学 2017
[2]温州地区商业银行企业信贷风险的特征和控制对策研究[D]. 姜来.浙江工业大学 2014
本文编号：3051047
【文章来源】：华东交通大学江西省
【文章页数】：74 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
L农商行近四年不良贷款余额及不良贷款率（不含票据贴现）
（图 3-2 L 农商行近四年关注类贷款余额及占比情况（不含票据贴现）Fig.3-2 Balance and proportion of fous loans in the past four years（Not included billdiscounting）除不良贷款外，L 农商行各项贷款中，关注类贷款近三年均保持在 4 亿以上的高位。关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。在 L 农商行，关注类贷款主要包括以下三种情形：①本金或利息已逾期，但逾期天数不足 90 天的贷款；②到期无法偿还，已办理展期的贷款；③原贷款已经或即将形成不良，为以时间换空间，逐步化解风险，为其办理“借新还旧”或续贷的。由此可见，关注类贷款存在较大潜在风险，转化为不良贷款的概率较高。截至 2018 年 6 月，L 农商行关注类贷款高达 42564.26 万元，占各项贷款比重为 5.56%，按 30%的向下迁徙率推算，关注类贷款将有超过 1.2 亿进入“次级”状况，若原有不良贷款未能实现清收处置，届时全行不良贷款将超过 4 亿元，不良率超过 5%。3.2 L农商行贷款风险管理现状
图 3-3 占比列前十位贷款的份额分布情况Fig.3-3 Distribution of top 10 loans数据来源：L 农商行信贷管理系统从上图可以看出，贷款用途为房屋建筑、建材批发、装修装饰、房地产开发经营的占比分别达到 14.04%、9.88%、9.84%、4.25%。该四类贷款因行业的相关性，实际均属于房地产关联行业，其总额达到 17.8 亿元，占前十位贷款的38.01%，占全行各项贷款的 23.24%，比例极高。L 农商行贷款投向多集中于房地产相关行业，导致全行贷款风险水平与房地产行业发展状况存在高度相关性，即当房地产市场发展势头良好时，相关上下游行业也处于高速发展期，资金结算和存货周转速度较快，该行业贷款坏账率也会处于较低水平。但当人口因素、货币政策及地方调控政策等发生变化时，房地产市场由热转冷，购房意愿、装修需求、新房开工率、建材销售量等均会遭遇萎缩，在出现周转速度下降、现金流不足的情况下，贷款极易形成不良。从 L 农商行不良贷款结构来看（见图 3-4），属房地产相关行业（住宅房
【参考文献】：
期刊论文
[1]农村金融机构小额信贷业务风险管控的策略研究[J]. 樊英. 经济论坛. 2018(11)
[2]我国商业银行信贷风险内部控制研究——以A商业银行为例[J]. 严冬. 企业改革与管理. 2018(21)
[3]我国商业银行不良贷款化解策略探索[J]. 宋贺. 产业与科技论坛. 2018(21)
[4]探究新形势下银行信贷风险管理问题[J]. 吴志荣. 现代经济信息. 2018(19)
[5]基于复杂网络视角的企业信用风险及关注度测评研究[J]. 山东银监局课题组,陈颖. 金融发展研究. 2018(07)
[6]完善债权人委员会制度[J]. 张志波. 中国金融. 2018(14)
[7]信息不对称对商业银行信贷风险的影响[J]. 陈志祥. 中国商论. 2018(16)
[8]基于内部控制的商业银行信贷风险管理研究[J]. 宋念君. 知识经济. 2018(12)
[9]商业银行信贷风险成因及应对措施[J]. 孙凌云,臧建玲. 商业经济. 2018(05)
[10]基于修正KMV模型的商业银行信用风险度量研究[J]. 王佳,黎晗. 经济研究导刊. 2018(13)
硕士论文
[1]基于层次分析法的高校图书馆学科服务评价研究[D]. 汪乐.安徽大学 2017
[2]温州地区商业银行企业信贷风险的特征和控制对策研究[D]. 姜来.浙江工业大学 2014
本文编号：3051047
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