多因素条件下的商业银行精细化贷款定价研究

发布时间：2021-01-03 08:24

　　本文在回顾我国贷款定价的历史、现状的基础上,分析我国商业银行贷款定价存在的主要问题,力求以发展的眼光认识信用风险管理和成本管理,进而提出有针对性的建议。目前我国商业银行采用的贷款定价方法大部分均比较粗放,定价方式单一,不能满足不同企业的个性化需求。本文旨在抓住银行这一亟待研究解决的问题,通过借鉴国外成熟的贷款定价理念和模型,研究形成一套有别于以往粗糙定价方法并适合中国未来发展趋势的基于多因素的精细化贷款定价体系,为银行向以贷款风险管理和成本管理为核心的贷款经营机制转变提供一定的理论支持。本文研究的是在既定宏观金融市场坏境下金融企业的微观定价，贷款定价的基本原理不因货币种类的不同而有所不同,也不因借款主体是企业或是个人而不同,只是表现在定价中具体处理方法的差异。因此,为了把研究进行必要的简化,本文主要从人民币企业贷款定价入手研究商业银行贷款定价原则,影响因素及定价方法,不再对其它类型的贷款深入研究。本文共分五章,各章节主要内容如下：第一部分为导论,介绍关于贷款定价研究的背景及现实意义。第二部分回顾我国贷款定价的历史,分析其现状及存在的同题,作为本文研究的现实基础。第三部分在前几部分的基础... 

【文章来源】：复旦大学上海市 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：52 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
图表索引
中文摘要
ABSTRACT
第一章 导论
    1.1 研究的背景和意义
    1.2 文献综述
        1.2.1 国外研究状况分析
        1.2.2 国内研究现状
第二章 我国商业银行贷款定价现状和存在问题
    2.1 我国商业银行贷款定价方法的历史变迁
        2.1.1 利率转轨时期的统一定价（1949-1986）
        2.1.2 利率转轨时期的区间浮动定价（1987-2003）
        2.1.3 利率市场化初期的自主定价（2004年至今）
    2.2 我国商业银行目前常用的贷款定价方法
        2.2.1 经验法
        2.2.2 加权浮动系数法
    2.3 我国商业银行贷款定价体系存在的问题
        2.3.1 未综合考虑成本与收益
        2.3.2 价格错配形成诸多隐性风险
        2.3.3 风险制约与弥补机制缺位
        2.3.4 风险覆盖和抵御能力较弱
    2.4 目前探讨更全面精细化的贷款定价体系时机已初步成熟
        2.4.1 利率市场化稳步推进
        2.4.2 《巴塞尔新资本协议》的实施
        2.4.3 商业银行的成本核算和财务管理体系逐步完善
    2.5 我国商业银行贷款定价存在的其他问题
        2.5.1 我国商业银行贷款定价受政府宏观政策干预较为严重
        2.5.2 在危机来临时我国商业银行往往更加关注政治任务
第三章 多因素条件下贷款精细化定价体系探析
    3.1 RAROC——风险与定价之间的桥梁
        3.1.1 RAROC简介
        3.1.2 RAROC计算公式
        3.1.3 用RAROC进行贷款定价
    3.2 贷款资金成本核算——内部资金定价
        3.2.1 商业银行内部资金转移定价体系
        3.2.2 以历史成本为基础的转移定价方法
        3.2.3 以市场为基础的转移定价方法——边际成本法
    3.3 非利息成本核算
        3.3.1 非利息成本范围界定
    3.4 预期损失率的量化
        3.4.1 违约概率（PD）
        3.4.2 违约损失率（LGD）
    3.5 最低净收益的确定
        3.5.1 经济资本
        3.5.2 风险暴露（EAD）
        3.5.3 目标RAROC
    3.6 贷款定价的重要因素——银客关系
        3.6.1 银行与客户的合作关系
        3.6.2 贷款综合收益
        3.6.3 银客关系在贷款定价中的应用
    3.7 其他贷款定价因素——市场竞争与企业战略选择
    3.8 多因素的贷款定价体系与西方发达其它定价模型的比较
第四章 多因素条件下贷款定价模型的实例
    4.1 按照目前我国商业银行通用的贷款定价方法
    4.2 采用RAROC进行贷款定价
        4.2.1 贷款的资金成本
        4.2.2 贷款的费用成本
        4.2.3 贷款的预期损失率
        4.2.4 贷款的经济资本
        4.2.5 目标RAROC
        4.2.6 RAROC模型下的贷款利率
    4.3 考虑其他因素后对贷款定价进行调整
    4.4 多因素的贷款定价模型与我国目前常用的定价模型对比分析
        4.4.1 RAROC定价与现行定价比较分析
        4.4.2 考虑其他因素调整前后对比分析
        4.4.3 多因素条件的贷款定价模型的不足之处
第五章 我国推行多因素的贷款精细化定价模型的建议
    5.1 目前推广多因素的贷款精细化定价模型制约因素
        5.1.1 我国金融市场目前尚难以为商业银行提供权威性的基准利率
        5.1.2 商业银行内部管理信息系统（MIS）尚不完善,仍需进一步提升
    5.2 应用多因素条件下的贷款定价模型建议
        5.2.1 按照巴塞尔新资本协议的要求,建立和完善内部评级系统
        5.2.2 建立精确、合理的内部资金转移定价系统
        5.2.3 加快管理会计系统的开发和应用
        5.2.4 加强经济资本管理,促进贷款定价体系不断完善
参考文献
致谢


【参考文献】：
期刊论文
[1]国际商业银行内部资金转移定价及其启示[J]. 黄大海.  新金融. 2006(06)
[2]面向市场化的商业银行内部资金转移价格机制[J]. 张卫东,杨秀云.  当代经济科学. 2005(02)
[3]关于利率市场化进程中人民币贷款定价的探讨[J]. 史泽友,黎丽,张维梁,刘代光.  金融论坛. 2002(11)
[4]银行内部资金转移价格的确定[J]. 杨雪峰.  内蒙古财会. 2002(09)
[5]贷款定价模式研究[J]. 张金良.  金融会计. 2000(09)
[6]我国商业银行实行贷款定价之研究[J]. 牛锡明.  金融研究. 1997(10)



本文编号：2954653