H城市商业银行反洗钱内部控制研究

发布时间：2021-06-07 15:25

　　洗钱活动严重损害国家正常的政治、经济和金融秩序,《中华人民共和国反洗钱法》和《金融机构反洗钱规定》等法律规定提出商业银行及其分支机构必须依法建立健全反洗钱内控制度,制定反洗钱内部操作规程和控制措施。同时,商业银行无论是自发或在被利用的情况下卷入洗钱活动都将有损其自身的声誉,妨碍其经营秩序,这也要求商业银行必须实施有效对策来健全其反洗钱内部控制制度。本文在系统梳理国内外关于商业银行内部控制及反洗钱内部控制的相关研究的基础上,以H城市商业银行为研究对象,对其反洗钱内部控制现状进行分析,基于城市商业银行反洗钱内部控制目标及原则,结合城市商业银行的经营特点,建立城市商业银行反洗钱内部控制评价指标体系,采用直觉模糊层次分析法对H城市商业银行反洗钱内部控制进行实证评价,结果发现总体控制水平为III级一般水平,暴露出了其反洗钱内部控制水平有待进一步提高。通过对H城市商业银行反洗钱内部控制进行深入分析,研究认为H城商行反洗钱内部环境不科学、反洗钱业务控制不合理、反洗钱过程控制不完善、反洗钱信息沟通不通畅、反洗钱内部监督水平不高。为了构建有效反洗钱内部控制,建议H城商行实施依法动态优化制度规范,合理布局... 

【文章来源】：河北工程大学河北省

【文章页数】：67 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

H城市商业银行组织架构图

【参考文献】：
期刊论文
[1]资产证券化、内部控制与商业银行经营稳定性[J]. 赵耀腾.  统计与决策. 2019(20)
[2]银行内部控制质量如何影响信贷风险?——基于行业风险识别视角的实证分析[J]. 王蕾,郭芮佳,池国华.  中南财经政法大学学报. 2019(04)
[3]商业银行内部控制与风险管理能力——基于我国上市商业银行的实证分析[J]. 张晋,许达.  武汉金融. 2019(06)
[4]内部控制视角下商业银行会计操作风险管理研究——以山东省农村商业银行为例[J]. 廖艳琳.  财会通讯. 2019(05)
[5]城市商业银行内部控制建设对策探讨[J]. 谢志枫.  商讯. 2019(05)
[6]加强中央银行会计内部控制体系建设的思考[J]. 中国人民银行南昌中心支行会计财务处课题组,叶建华.  金融与经济. 2019(01)
[7]银行应主动应对反洗钱挑战[J]. 汤志贤.  中国金融. 2019(02)
[8]加强城市商业银行内部控制的思考[J]. 仝淑荣.  中国商论. 2018(31)
[9]美合众银行反洗钱巨额罚单问题研究[J]. 苏如飞.  武汉金融. 2018(09)
[10]商业银行内部控制与合规管理的实践与思考[J]. 宋光明.  征信. 2018(08)

硕士论文
[1]基于直觉模糊层次分析法的食品应急物流供应能力评价研究[D]. 董航.河北工程大学 2014



本文编号：3216831