经济资本管理模式下我国商业银行价值创造研究

发布时间：2022-12-11 00:24

　　金融全球化、金融自由化以及金融创新使银行面临的风险急剧增加,由此导致的银行倒闭案例时有发生。为了提高金融体系的稳定性,巴塞尔委员会在1988年提出“资本充足率”的概念,建立了利用资本缓冲风险损失的机制。与此同时,股东价值革命悄然兴起,资本回报受到了更多关注。这些经营环境的改变使得能够较好地平衡风险、资本与收益之间关系的经济资本管理曰益成为银行经营管理的基础和主轴。 目前我国银行业正处于深化内部改革、扩大对外开放的关键时期,我国商业银行经营环境已经发生了深刻的变化,商业银行经营管理再也不能采用以前的粗放型经营模式,而应该向重视平衡风险与利润、重视质量和效益的集约型模式转变,构建以价值创造为核心的管理体系。 经济资本管理模式正是适应了这种要求,其综合考虑了银行资产的风险和收益,并建立了以经济资本约束为核心的经营理念,可以有效转变我国银行以往只注重规模扩张,无视风险的业务发展模式,使银行管理者开始关注资产的实际风险,努力改善资产质量,进而提高经济利润,从而实现价值创造。可以说,建立经济资本约束机制,在经济资本管理模式下进行价值创造,是促进我国银行改革和发展的必然要求。 ... 

【文章页数】：74 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
Abstract
1.导论
    1.1 研究背景与意义
    1.2 相关研究综述
        1.2.1 有关价值创造的研究综述
        1.2.2 有关经济资本计量的研究综述
        1.2.3 有关经济资本配置的研究综述
        1.2.4 有关经济资本考核的研究综述
    1.3 研究思路与方法
    1.4 研究创新与不足
2.经济资本管理模式与价值创造关系解析
    2.1 商业银行的经济资本
        2.1.1 风险损失的分类
        2.1.2 经济资本的概念及特征
        2.1.3 经济资本与会计资本、监管资本的区别
    2.2 商业银行的经济资本管理模式
        2.2.1 经济资本管理模式的形成及内涵
        2.2.2 经济资本管理模式的框架
    2.3 经济资本管理模式与价值创造的关系
        2.3.1 商业银行价值创造的驱动因素
        2.3.2 经济资本管理模式是通往价值创造的必经之路
        2.3.3 经济资本管理模式创造价值的具体路径及方式
3.经济资本管理模式驱动价值创造的具体途径
    3.1 经济资本的计量
        3.1.1 信用风险的计量
        3.1.2 市场风险的计量
        3.1.3 操作风险的计量
        3.1.4 总体经济资本的计量
    3.2 经济资本的配置
        3.2.1 经济资本配置的内涵及原则
        3.2.2 经济资本配置流程
        3.2.3 经济资本配置方法
    3.3 经济资本的绩效评价
        3.3.1 风险调整后资本收益率(RAROC)指标
        3.3.2 经济增加值(EVA)指标
        3.3.3 RAROC与EVA的联系与比较
    3.4 基于经济资本的银行价值创造模式
        3.4.1 商业银行绝对价值创造模式
        3.4.2 商业银行相对价值创造模式
4.我国商业银行经济资本管理模式下的价值创造案例研究
    4.1 中国工商银行经济资本管理情况
        4.1.1 经济资本管理对工行的推进作用
        4.1.2 工行经济资本管理模式的指导思想
    4.2 工商银行经济资本的具体计量与分配
        4.2.1 工行经济资本的计量
        4.2.2 工行经济资本的配置
    4.3 工商银行经济资本管理模式下的价值创造
        4.3.1 分行的考核评价
        4.3.2 各产品的绩效评价
        4.3.3 业务决策
5.完善我国商业银行经济资本管理模式下价值创造的对策建议
    5.1 我国商业银行存在的问题
    5.2 对我国商业银行经济资本管理模式下价值创造的建议
结束语
参考文献
致谢


【参考文献】：
期刊论文
[1]基于风险管理的商业银行价值创造模式研究[J]. 佘运九,严力群.  当代经济管理. 2008(10)
[2]基于EVA的商业银行经济资本管理与价值创造研究[J]. 刘宏海,金凤.  广东金融学院学报. 2008(05)
[3]EVA与商业银行价值创造[J]. 杨阳.  商场现代化. 2008(14)
[4]基于价值创造的商业银行绩效评价[J]. 龙建伟,蔡如海.  西部金融. 2008(04)
[5]商业银行风险与价值管理的核心——经济资本[J]. 曾菁菁,高淑敏.  金融与经济. 2007(02)
[6]实施经济资本管理对我国商业银行及监管当局的影响分析[J]. 毛奉君.  新金融. 2006(02)
[7]经济资本与商业银行操作风险管理[J]. 卢唐来,周好文.  财贸经济. 2005(09)
[8]论商业银行经济资本管理[J]. 唐煌.  企业经济. 2005(08)
[9]经济资本管理的引入分析:以城市商业银行为例[J]. 童梦.  西南金融. 2005(07)
[10]经济资本及其管理价值研究[J]. 周群.  西北农林科技大学学报(社会科学版). 2005(01)

博士论文
[1]中国商业银行运营中经济资本管理作用机理及其制度创新[D]. 韩晓琴.吉林大学 2009
[2]商业银行风险管理与价值创造[D]. 邹志明.厦门大学 2007

硕士论文
[1]我国商业银行经济资本与价值管理初探[D]. 郭锦扬.复旦大学 2009
[2]风险管理对中国商业银行价值创造能力的影响[D]. 王晓涤.暨南大学 2008
[3]基于EVA的我国商业银行价值创造能力研究[D]. 林潘颖.厦门大学 2006
[4]经济资本与中国商业银行价值管理[D]. 谭硕.西南财经大学 2005



本文编号：3717794