利率市场化条件下上市商业银行财务风险评价

发布时间：2017-07-30 13:06

  本文关键词：利率市场化条件下上市商业银行财务风险评价

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【摘要】：目前,我国经济跨入十二五阶段已有四年多,日新月异的经济格局势必会不断对长期处于传统计划体制下发展的金融业提出新的要求。虽然我国金融业近年来不断发展,但仍然存在众多问题。当前金融改革正在稳健推进,作为金融改革核心的利率市场化已步入深水区。随着利率自由化的不断推进,大批商业银行可能会遭遇财务危机,若不及时变革,其在金融体制的份额将会不断受到削弱。因此,对我国上市商业银行财务风险进行评测并提出相应防范举措已然是十分紧迫的事。对上市商业银行的财务风险评测,本文基于利率市场化条件和银行财务风险内容构建了综合评价体系,分别从资本充足度,资产质量,流动性,盈利能力,利率风险和成长能力六个方面选取评价指标。实证分析前,先对指标数据进行了计算,鉴于以往研究对财务风险的预测大多都集中于二分类,本文结合因子分析与聚类分析对上市商业银行2010-2014年的财务风险进行客观四分类研究,弥补了银行财务状况是否处于危机边缘的缺憾,并利用多分类结果和筛选的自变量构建了多分类Logistic模型对财务风险进行预测。通过实证研究,发现资本充足度、成长能力和利率风险三个方面对上市商业银行的财务状况影响最大;聚类分析后,对比五年财务状况,前3年整体财务状况强于后2年,国有商业银行各年财务状况都很均衡,中小股份制银行前3年状况好于后2年,城市商业银行财务状况较为波动;应重点监控银行资本充足率、拨备覆盖率、存贷比、缺口Va R净利比等9个指标;基于选定样本和指标所建立的Logistic模型预测风险准确率较高。
【关键词】：利率市场化 上市商业银行 财务风险评价 多分类Logistic
【学位授予单位】：湖南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.33;F830.42;F832.5
【目录】：

• 摘要5-6
• Abstract6-12
• 第1章 绪论12-27
• 1.1 研究背景和意义12-14
• 1.1.1 研究背景12-13
• 1.1.2 研究意义13-14
• 1.2 相关理论与文献综述14-24
• 1.2.1 概念界定14-15
• 1.2.2 银行财务风险相关理论15-18
• 1.2.3 银行财务风险相关综述18-24
• 1.3 研究思路与方法内容24-27
• 1.3.1 研究思路24-25
• 1.3.2 研究方法25
• 1.3.3 研究内容25-27
• 第2章 利率市场化对我国商业银行影响分析27-32
• 2.1 我国商业银行现存问题27-29
• 2.1.1 资本状况需改善27
• 2.1.2 客户结构单一27-28
• 2.1.3 收入来源狭窄28
• 2.1.4 风险管理水平有待提升28-29
• 2.2 利率市场化对我国商业银行的影响29-32
• 2.2.1 竞争加剧优胜劣汰29-30
• 2.2.2 资产质量下滑30
• 2.2.3 遭遇流动危机阵痛30-31
• 2.2.4 增添利率风险管理难度31-32
• 第3章 商业银行财务风险评价指标与研究方法32-41
• 3.1 利率市场化条件下财务风险评价指标选取32-36
• 3.1.1 评价指标选取原则32
• 3.1.2 指标体系构建思路32-33
• 3.1.3 评价指标选择33-34
• 3.1.4 指标说明34-36
• 3.2 上市商业银行财务风险评价研究方法36-41
• 3.2.1 模型构建思路36-37
• 3.2.2 聚类分析和因子分析法介绍37-38
• 3.2.3 多元Logistic回归介绍38-41
• 第4章 利率市场化条件下上市银行财务风险评测实证分析41-56
• 4.1 样本选取与指标计算41-48
• 4.1.1 样本选取41
• 4.1.2 指标数据计算41-48
• 4.2 上市商业银行财务风险评测实证分析48-55
• 4.2.1 财务状况分类48-50
• 4.2.2 多元Logistic回归分析50-53
• 4.2.3 实证结果分析53-55
• 4.3 管理策略55-56
• 结论56-58
• 参考文献58-63
• 致谢63-64
• 附录A 攻读学位期间发表的论文64-65
• 附录B 16家样本银行聚类结果65

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前10条

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本文编号：594323