我国商业银行信用证业务的操作风险及防范研究

发布时间：2017-08-04 03:00

  本文关键词：我国商业银行信用证业务的操作风险及防范研究

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【摘要】：金融机构在最初讨论风险管理的时候,操作风险并没有像信用风险和市场风险那样得到重视,直到过去的20年操作风险致使许多业绩一贯出色的金融机构遭受大额损失,甚至一些金融机构还因此宣布破产,致使银行系统不得不做好准备来解决操作风险问题。巴塞尔新资本协议将操作风险纳入统一计算银行监管资本的框架之中,引起了金融业的广泛关注,这体现了国际金融界对操作风险的注重,操作风险正受到监管机构和商业银行越来越多的重视。近年来,在我国进出口业务中信用证业务操作风险事故频发,给银行带来了巨大的损失。因此,对当前我国商业银行信用证业务操作风险进行分析与研究,具有重要的意义。本文运用理论联系实际的方法,首先从内部因素、人员因素、系统因素和外部因素四个方面分析了我国商业银行信用证业务操作风险形成的主要原因。其次,通过具体案例详细剖析了信用证业务各个流程中比较常见的操作风险,说明了对信用证业务操作风险进行控制防范的重要性。最后,本文在结合我国商业银行操作风险管理框架的基础上,介绍了操作风险管理工作和管理工具等,并提出了建立自我评估制度、建立风险管理报告制度、建立风险损失准备金制度及建立操作风险奖惩制度等防范操作风险的具体对策建议。
【关键词】：信用证 操作风险 商业银行 风险防范
【学位授予单位】：大连海事大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.33
【目录】：

• 摘要5-6
• Abstract6-9
• 第1章 绪论9-14
• 1.1 研究的背景、意义9
• 1.2 国内外研究现状9-11
• 1.2.1 国外研究现状9-11
• 1.2.2 国内研究现状11
• 1.3 本文的研究思路和结构安排11-14
• 1.3.1 本文的研究思路11-12
• 1.3.2 本文的结构安排12-14
• 第2章 信用证业务及其操作风险概述14-25
• 2.1 信用证业务简介14-16
• 2.1.1 信用证的起源及定义14
• 2.1.2 信用证的当事人14-15
• 2.1.3 信用证的特点15-16
• 2.2 信用证的运作流程16-19
• 2.3 操作风险的定义、分类和特点19-25
• 2.3.1 操作风险的定义19-20
• 2.3.2 操作风险的分类20-22
• 2.3.3 操作风险的特点22-23
• 2.3.4 巴塞尔新资本协议对操作风险的管理框架23-25
• 第3章 我国商业银行信用证业务操作风险分析25-30
• 3.1 信用证业务操作风险的形成25-28
• 3.1.1 内部因素形成的操作风险25-26
• 3.1.2 人员因素形成的操作风险26-27
• 3.1.3 系统因素形成的操作风险27
• 3.1.4 外部因素形成的操作风险27-28
• 3.2 信用证业务的风险种类及操作风险在其中的地位28-30
• 第4章 信用证业务具体流程中的操作风险分析30-39
• 4.1 银行受理开证申请及开立信用证的操作风险30-32
• 4.2 通知行审核通知及议付行议付信用证的操作风险32-34
• 4.3 开证行修改信用证及通知行通知信用证修改的操作风险34-36
• 4.4 银行受理制单和交单、审单和承付的操作风险36-39
• 第5章 信用证业务操作风险的管理框架39-49
• 5.1 信用证业务操作风险管理的主要目标和管理流程39-41
• 5.2 操作风险管理工作41-44
• 5.2.1 第一条防线操作风险管理工作42-43
• 5.2.2 第二条防线操作风险管理工作43-44
• 5.3 操作风险管理工具44-47
• 5.3.1 关键控制标准(Key Control Standard,KCS)44-45
• 5.3.2 关键控制自我评估(Key Control Self Assessment,KCSA)45-46
• 5.3.3 关键风险指标(Key Risk Indicator,KRI)46
• 5.3.4 建立相应的操作风险管理工具46-47
• 5.4 操作风险管理委员会及下属委员会47-48
• 5.5 操作风险评级48-49
• 第6章 对我国商业银行信用证业务操作风险管理的对策建议49-56
• 6.1 建立操作风险的自我评估制度49-51
• 6.2 建立操作风险管理报告制度51-53
• 6.3 建立操作风险损失准备金制度53-54
• 6.4 建立操作风险奖惩制度54-56
• 第7章 结论56-58
• 参考文献58-60
• 致谢60

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前1条

1 黄茜;;出口跟单信用证业务银行面临风险要点及主要防范措施[J];时代金融;2013年32期

中国硕士学位论文全文数据库 前3条

1 梁毅丽;银行在信用证结算方式下面临的风险及防范措施[D];山东大学;2010年

2 刘艳;中国商业银行信用证业务操作风险的控制问题研究[D];暨南大学;2007年

3 张晓璐;信用证结算方式下风险及防范措施的研究[D];大连海事大学;2002年

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本文编号：617420