我国上市商业银行盈利能力影响因素研究

发布时间：2017-09-03 09:35

  本文关键词：我国上市商业银行盈利能力影响因素研究

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【摘要】：商业银行的盈利能力研究近几年一直是银行业和学术界关注的银行经营的核心问题。上市银行盈利能力的提高有助于保障银行自身不断进步发展,并为股东带来利益。自1991年我国第一家上市银行深发展银行成立至今天,已有15家上市银行在商业银行中处于领军的发展地位,并为其经营进行着不断地努力和探索。自1994年来我国商业银行进行系统地经营模式改革至今,国有银行、股份制商业银行及城市银行发展迅速呈现出新的活力,而在银行业制度政策改革的同时,我国的上市银行尤其是国有商业银行扔背负了太多的历史包袱,承担了许多政策性的业务,同时资产质量不高、经营水平偏低、业务及产品创新能力不高,这些问题都深刻地影响着我国上市银行的盈利水平,制约了上市银行的持续发展。在近几年的银行业发展中虽有不断改善,但在竞争激烈的今天如何提高上市银行的盈利能力依然是我们需要不断探讨的课题。 本文研究的理论意义在于,随着全球化经济的不断加深和融合,以及我国上市银行面临的更大的前所未有的全球性的挑战,必须要求银行以更为先进和有效地经营管理方法为指导践行自身的实际运作。我国在商业银行盈利方面的研究起步较晚,1990年左右开始有相对系统的研究文献引开了我国的银行盈利水平探析开端,之后各路学者纷纷以不同的角度和方式对这一热门选题进行研究,为了丰富有关理论,使这一课题更具实用性、时效性、系统性,本文沿着前辈们的研究对这一选题进行了更为细腻的探讨,希望能够为有关课题的探讨带来一些启示和补充。从研究的现实意义来看,随着我国目前资本金融市场开放程度的不断加深,外资银行的涌入给我国银行业带来更大的竞争和挑战。上市银行之间不但为谋求生存与盈利竞争着,同时还要与外资银行进行以管理水平和技术应用为核心的比赛。这一实际情况要求我国上市银行必须努力提高管理水平和经营绩效,进而提升盈利能力和综合竞争力,因此本选题的研究具有十分重要的现实意义。 本文通过对我国上市商业银行目前盈利水平和盈利现状的分析探讨,阐述了我国目前各上市银行的盈利能力的相对优势和劣势及背后的影响因素。论文对盈利能力的有关内部影响因素进行了集中分析,重点讨论了内部影响因素中净利息收入因素、非利息收入因素、营业费用因素、资产质量因素、拨备计提因素对上市银行盈利能力极其成长性的作用,及其派生因素对盈利水平的间接影响,并搜集了近年我国银行业发展的有关数据进行了实证分析以验证有关理论和结论,最后提出了当前提高我国上市银行盈利水平的可行建议。 本文在结构安排上主要分为以下四个章节： 第一章为绪论。对选题的研究背景目的及意义、有关研究综述及论文采用的研究方法和思路框架进行了介绍。 第二章为我国上市银行盈利能力极其影响因素的理论分析。分析主要集中于对盈利能力的内部影响因素,并结合近几年我国各上市银行的发展现状得出有关各行盈利方面的优势与劣势。将分析眼光延伸至各内部因素的派生因素对上市银行盈利能力的影响,并得出有关结论。 第三章为我国上市银行盈利能力极其影响因素的实证分析,通过上文理论分析,笔者选取有关可计量因素作为模型变量,并搜集了2009年至2011年我国各家上市银行有关财务数据对影响因素极其派生影响因素的影响效果进行了实证分析。 第四章为提高上市银行盈利能力的对策建议。 本文首先采用了体系分析方法对盈利能力的各个影响因素极其派生因素进行了系统的分析。在分析过程中将规范研究与实证验证相结合,对盈利能力影响因素极其派生因素进行理论层面进行剖析后,又搜集计算了近年最新财务数据对理论结果得以检验。并在各上市银行间运用了比较研究的方法。 本文的研究特色有两点：第一点是在上市银行盈利能力的分析中引入了派生因素的影响分析。在前辈的该角度的分析思路通常是,仅盈利能力的第一层影响因素进行分析,并搜集有关数据进行验证,本文的创新在于将盈利能力的研究细化到各影响因素的派生因素,更为系统地分析了银行盈利水平的深层变动原因。第二点是在各影响因素及派生因素的分析中直接插入了我国上市银行的现状分析,对原有抽象干瘪的理论分析进行了叶脉式的的丰富。
【关键词】：上市银行 盈利能力 影响因素 派生因素
【学位授予单位】：东北财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2012
【分类号】：F832.33;F224
【目录】：

• 摘要3-5
• ABSTRACT5-10
• 1 绪论10-17
• 1.1 选题的背景及意义10-12
• 1.1.1 研究的背景10-11
• 1.1.2 研究的意义11-12
• 1.2 相关文献综述和最新研究成果12-15
• 1.2.1 国外商业银行盈利能力研究综述12-13
• 1.2.2 国内上市银行盈利能力研究综述13-15
• 1.3 研究方法和思路结构15-17
• 1.3.1 研究方法15-16
• 1.3.2 研究的框架结构16-17
• 2 我国上市商业银行盈利成长的影响因素分析17-34
• 2.1 银行利息净收入因素的分析17-24
• 2.1.1 利息收入影响因素分析17-21
• 2.1.2 利息支出影响因素分析21-22
• 2.1.3 影响净利息收益率的因素分析22-24
• 2.2 银行非利息收入因素的分析24-31
• 2.2.1 上市银行中间业务收入构成的合理性24-26
• 2.2.2 上市银行中间业务产品服务的创新性26-27
• 2.2.3 宏观经济环境是银行中间业务收入的外部影响因素27-31
• 2.3 银行营业费用因素的分析31
• 2.4 资产质量与拨备计提因素的分析31-34
• 3 我国上市商业银行盈利能力影响因素的实证分析34-45
• 3.1 模型设计34-36
• 3.1.1 模型相关假设34
• 3.1.2 盈利能力影响因素的变量选择34-36
• 3.1.3 模型研究方法36
• 3.2 描述性统计分析36-38
• 3.3 实证分析38-44
• 3.4 主要结论44-45
• 4 我国上市商业银行盈利能力提升的对策建议45-48
• 4.1 推进管理机制改革和运营模式的转型,提高上市银行经营效率45
• 4.2 提高银行资产质量,有效降低信贷风险45-46
• 4.3 拓展中间业务,加大中间业务创新46
• 4.4 完善银行股利分配政策,增强银行内部发展能力46-47
• 4.5 优化银行存贷结构,推进银行存贷业务发展47
• 4.6 加快银行核心资本充足率的监控系统化,兼顾经营盈利与安全47-48
• 附录48-52
• 参考文献52-55
• 后记55-56

【参考文献】

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1 屈新;中国商业银行盈利能力影响因素实证研究[D];西南财经大学;2007年

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本文编号：784250