基于平衡计分卡的Z银行公司客户信用风险评估研究

发布时间：2017-09-05 13:39

  本文关键词：基于平衡计分卡的Z银行公司客户信用风险评估研究

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【摘要】：随着金融危机的远去,中国已经从经济颓败中复苏,在区间调控和定向调控等新推行的宏观调控政策的帮助下,基本建立起了经济平稳增长的新常态。但GDP增长速度仅仅保持在不到8%的低位运行。从2014年国内宏观经济环境来看,这种持续的低增长率仍将维持一段时间。再加上,房地产行业的周期性不景气——国家统计局最新统计数据显示,2015年2月份70个大中城市中有69个城市的房价较去年同期下降。这就显著带动了投资增长的大幅度下行。因此,可以预见,国内的信用环境得到提升和改善还需要较长的时间。银行是金融行业系统中的支柱,而其健康运行必须依赖于企业以及整个大环境的繁荣发展。在如今信息化和全球化进程不断加快的形势下,达到党中央“稳中求进”的工作要求就需要妥善的处理企业风险控制和经济进步之间的因果关系。由此可见,对企业进行合理的信用风险评估,对于促进银行业安全、稳定盈利,带动国内经济持续走好具有非常重要的意义。而目前,国内外关于商业银行对客户的信用风险评估手段大多仅以财务指标作为考核重点,很难客观预测企业未来发展的动态和信用风险的变动走势。而且评估体系往往与待评估企业的战略目标脱钩,不能精确到员工个人层面,自下而上的进行监测、考察。而平衡计分卡所具有的天然特性恰好可以弥补上述缺点。因此本文在前人关于信用风险评估的理论研究基础上,引入了平衡计分卡这一传统意义上的绩效管理工具。希望能通过四个维度的立体协同合作,达到更精准的风险评估结果。本文首先从国内宏观经济环境和信用环境入手,分析大环境对于银行的客户信用风险评估带来的影响,并以此为参考调整下文的指标权重。其次,进一步研究了Z银行的信用风险管理现状和其客户信用风险评估现状,层层递进,逐步挖掘其信用风险评估体系存在的问题,为下文新体系的制定提供了有用的依据。再次,通过层次分析法和极差分析法等方法确定了指标权重和评分标准,结合Z银行的企业战略,进而得到其基于平衡计分卡的公司客户信用风险评估体系。最后以D公司为样本,对上述体系的可行性和合理性做了科学的验证。总体来说,本文仅仅是在前人研究基础上尝试性的探索了平衡计分卡在商业银行信用风险评估中的应用。基于学术水平限制,未来仍需在相关方向进行进一步的研究和完善。但是从案例分析得出的结果来看,本文最终的评估体系还是具有一定的实践价值的,希望能为国内银行相关方面的研究提供一定的帮助和参考价值。
【关键词】：商业银行 信用风险评估 平衡计分卡
【学位授予单位】：中国海洋大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F830.42;F274
【目录】：

• 摘要5-7
• Abstract7-11
• 1 绪论11-17
• 1.1 论文选题背景11-12
• 1.2 论文研究意义12-14
• 1.3 研究内容与方法14-17
• 1.3.1 研究内容14-16
• 1.3.2 研究方法16-17
• 2 文献综述与相关理论概述17-26
• 2.1 平衡计分卡17-19
• 2.2 商业银行信用风险与信用风险评估19-22
• 2.3 商业银行公司客户信用风险特点22-23
• 2.4 基于平衡计分卡的风险评估可行性分析23-26
• 3 Z银行信用风险评估现状分析26-39
• 3.1 国内宏观经济环境及信用环境现状分析26-29
• 3.1.1 国内宏观经济环境现状26-27
• 3.1.2 国内信用环境现状27-29
• 3.2 Z银行的信用风险管理现状29-34
• 3.3 Z银行公司客户信用风险评估现状及评价34-39
• 3.3.1 Z银行公司客户信用风险评估体系概述34-35
• 3.3.2 Z银行公司客户信用风险评估操作办法35-36
• 3.3.3 Z银行公司客户信用风险评估的对象36-37
• 3.3.4 Z银行公司客户信用风险评估的方法37-39
• 4 基于平衡计分卡的公司客户信用风险评估体系设计39-57
• 4.1 评估机制指标设置39-48
• 4.1.1 平衡计分卡体系构建原则39-41
• 4.1.2 指标的选取41-48
• 4.2 Z银行公司客户信用风险评估机制模型权重确定及评分方法48-57
• 5 以D公司为例的客户信用风险评估平衡计分卡应用57-66
• 5.1 D公司背景介绍57
• 5.2 D公司信用风险评估57-61
• 5.3 Z银行平衡计分卡客户信用风险评估模型的评价及建议61-66
• 5.3.1 Z银行平衡计分卡客户信用风险评估模型的优点61-63
• 5.3.2 Z银行基于平衡计分卡客户信用风险评估模型在运用中需要注意的问题63-64
• 5.3.3 Z银行基于平衡计分卡的公司客户信用风险评估模型在运用中的建议64-66
• 6 结束语66-69
• 6.1 研究结论66-67
• 6.2 研究中存在的问题及进一步研究的方向67-69
• 参考文献69-73
• 附录A Z银行客户信用评价指标权重调查问卷73-80
• 致谢80-81
• 个人简历81

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前10条

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本文编号：798305