潮海银行内部审计问题及改进研究

发布时间：2025-01-06 06:12

　　在全球性经济调整的大背景下,我国经济步入新常态。与此同时,我国银行业也将进入增长放缓、风险上升的新常态。随着经济增速的下降、房地产市场的持续下行、互联网金融的迅速崛起以及存款利率浮动区间的扩大,商业银行的经营压力日益增大。面对如此严峻的外部经营环境,商业银行的经营效率和风险控制能力的提高必须通过改善公司治理和内部控制来实现,而内部审计之所以在提高商业银行经营效率以及内部治理能力方面具有不可或缺的作用,是因为其拥有一套完备的内部监督、评价和服务机制。正是如此,商业银行的内部审计为商业银行在提高其公司治理和防范风险能力方面将发挥重要作用。渤海银行,2005年成立,总部设在天津,是一家年轻的全国性的股份制商业银行。渤海银行在我国商业银行中排名靠前,各项业务健康稳定发展,综合竞争力不断提升,先后获得“卓越金融市场业务银行”等多项殊荣。其以风险为导向的内部审计工作开展至今,虽然取得了一定的成效,但仍然存在许多亟待完善的地方,如存在未能充分识别风险、风险评价方法缺乏科学性、内部审计范围狭窄、内部审计程序落后、内部审计队伍质量不高等问题。本文以渤海银行内部审计现状为出发点,结合相关理论,通过分析银行内...

【文章页数】：63 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

图３．１渤海银行组织结构图??１８??

其中在２０１６年英国《银行家》杂志所公布的“全球银行１０００强”排名中，??渤海银行综合排名有了很大提升升至２０２位；亚洲银行综合竞争力排名也很靠前，??居第５０位。渤海银行的组织架构如图３－１所示????股东大会??监事会?董事会??提名委员会?监督委员会??审计委员?风险管理....

图3.2渤海银行2014年一2016年总资产、净利润、营业收入情况

各项业务健康稳定发展。截至２０１６年底，银行资产总额８，５６１．２０亿年初增长１２．０２％，其中：贷款总额（含贴现）３，５３６．８２亿元，比年初增长２８投资及其他金融资产总额３，８９６．６７亿元，比年初增长２．１９％。负债总额８，１亿元，比年初增长１１．８０％，其中：存款总额（不....

图３．３渤海银行内部审计组织结构图??３．２．３内部审计流程??

同时将其审计出来的结果定期汇报给辖区的一级分行行长。基于审计机构的独立??性，各审计分部在拟定本年度审计计划时应根据风险评估结果独立制定，获批准??后可独立执行。渤海银行内部审计组织结构如图３．３所示。????董事会????审计委员会??总行行长?????总行审计部??一级分行行....

图3.4渤海银行内审人员年龄结构图

审计硕士学位论文）之间，占比为２５．４％；有６人的年龄为５０岁以上，占比为１１％学历统计：有４人的学历为专科，占比是７．３％；有４０人的学历是７２．７％；有１１人的学历为研究生及以上，占比是２０％。??事内审工作年限统计：２年及以下１１人，占比２０％；?２？５年３６人；?５年以上....

本文编号：4023913