基于主成分分析法的我国保险公司偿付能力评价问题研究

发布时间：2017-08-02 13:25

  本文关键词：基于主成分分析法的我国保险公司偿付能力评价问题研究

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【摘要】：随着我国经济的快速增长和社会文明的不断进步,作为国民经济重要组成部分之一的保险业,在社会风险管理方面扮演着越来越重要的角色。保险公司首要和最重要的责任,就是按约定对投保人的风险损失进行补偿,因此,具备充足的保险偿付能力是保险企业正常运行的首要,也是最重要的保障。偿付能力是指保险公司能够按照合同约定对投保人进行风险损失赔偿或给付的能力。保险属于高收益行业,所有保险公司都希望在激烈的市场竞争中分得尽可能多的蛋糕,因而采取各种手段争抢市场份额,若是在经营过程中发生偿付能力问题甚至导致破产,不仅会使被保险人蒙受经济损失,还会造成金融行业的波动,甚至会冲击整个国家经济和社会发展的稳定,因此,我国历来重视对保险公司偿付能力的监管。本文对偿付能力的评价问题研究,实际上属于偿付能力监管的问题研究。我国出于对偿付能力监管的目的,于2003年颁布了《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》,该规定中对偿付能力评估体系做了详细说明和规定。偿付能力评估体系的内容由“偿付能力充足率”和“偿付能力评价指标”两部分构成,也就是通过这两者对偿付能力进行监管。其中“偿付能力评价指标”借鉴于美国IRIS系统,从引进后至今已十几年。在这十几年里,随着我国保险业的迅速发展和市场的不断变化,再加上国际市场的不断深入,指标存在的问题也逐渐凸显:一是指标所覆盖的风险内容偏少且更新不足;二是指标单独而行,缺乏对偿付能力的综合评价。针对这两个问题,本文从评价指标的根源,即偿付能力的影响因素入手,根据已有的研究及保险业的实际发展情况,将影响保险公司偿付能力的内部因素大致分为四类:资产类、盈利类、公司稳健经营类和业务规模质量类,并尽可能全面的将这四类影响因素进行指标化,扩宽了偿付能力评价指标内容。在对偿付能力影响因素进行指标化后,采用我国平安保险、中国人寿、新华保险和太平洋保险4家上市公司2010-2014年5年的财务数据,先用灰色关联分析法将各指标进行排名,并在此基础上,继续用主成分分析法,对保险公司的偿付能力进行综合评价。通过分析,不仅为保险公司的业务管理提供依据,还能为监管机构进行偿付能力的重点监管和分类监管提供思路,从而进一步提高偿付能力监管的效率。
【关键词】：偿付能力 评价指标 影响因素 主成分分析法 综合评价
【学位授予单位】：长安大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F842.3
【目录】：

• 摘要4-5
• ABSTRACT5-9
• 第一章 绪论9-15
• 1.1 选题背景与意义9-10
• 1.1.1 选题背景9-10
• 1.1.2 研究意义10
• 1.2 文献综述10-12
• 1.2.1 国外文献综述10-11
• 1.2.2 国内文献综述11-12
• 1.3 论文结构安排与研究方法12-15
• 1.3.1 论文框架12-14
• 1.3.2 研究方法14-15
• 第二章 偿付能力相关理论概述15-23
• 2.1 偿付能力的概念及其内容构成15-17
• 2.1.1 偿付能力的概念15
• 2.1.2 偿付能力的内容构成15-17
• 2.2 对偿付能力实施监管的必要以及监管的原则17-19
• 2.2.1 对偿付能力实施监管的必要17-18
• 2.2.2 偿付能力监管的原则18-19
• 2.3 我国偿付能力发展的历程19-23
• 2.3.1 第一个阶段：偿付能力概念的首次提出20-21
• 2.3.2 第二个阶段：偿付能力与市场行为并重21
• 2.3.3 第三个阶段：偿付能力成为监管的核心21-23
• 第三章 我国保险公司偿付能力评价指标及其存在的问题23-30
• 3.1 我国保险公司偿付能力评估体系的内容23-26
• 3.1.1 我国保险公司偿付能力监管体系的内容23-25
• 3.1.2 我国保险公司偿付能力评价指标设立的依据25-26
• 3.2 我国保险公司偿付能力评价指标存在的主要问题26-30
• 3.2.1 覆盖的风险内容偏少26-28
• 3.2.2 缺乏对偿付能力的综合反映与评价28-30
• 第四章 保险公司偿付能力影响因素的定性分析及其指标化30-40
• 4.1 保险公司偿付能力影响因素的定性分析30-34
• 4.1.1 影响保险公司偿付能力的外部因素30-31
• 4.1.2 影响保险公司偿付能力的内部因素31-33
• 4.1.3 偿付能力影响因素的综合分析33-34
• 4.2 保险公司偿付能力影响因素指标化34-40
• 4.2.1 影响因素指标化的原则34-35
• 4.2.2 影响因素指标的计算规则35-38
• 4.2.3 影响因素指标的样本量化准备38-40
• 第五章 因素指标对保险公司偿付能力的影响分析40-51
• 5.1 偿付能力影响因素的灰色关联分析40-44
• 5.1.1 灰色关联模型及使用目的介绍40-41
• 5.1.2 偿付能力影响因素的灰色关联分析41-43
• 5.1.3 结果与评价43-44
• 5.2 偿付能力影响因素的主成分分析44-51
• 5.2.1 主成分分析模型及使用目的介绍44-46
• 5.2.2 偿付能力影响因素的主成分法分析46-49
• 5.2.3 结果与评价49-51
• 第六章 完善我国保险公司偿付能力监管的建议和措施51-56
• 6.1 完善偿付能力评价指标体系的建议51-53
• 6.1.1 丰富指标内容并科学进行指标筛选51-52
• 6.1.2 加强信息化建设并进一步开发完善指标综合评价系统52-53
• 6.1.3 建立动态与静态相结合的监管体系53
• 6.2 完善偿付能力监管的其他措施53-56
• 6.2.1 完善保险偿付能力监管的相关制度53-54
• 6.2.2 加强保险公司内部风险管控54-55
• 6.2.3 实施全面有效监督55-56
• 结论56-58
• 参考文献58-61
• 攻读硕士学位期间取得的科研成果61-62
• 致谢62

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前3条

1 魏亚光;;我国保险公司偿付能力的影响因素及监管措施[J];经济视角(上);2012年04期

2 朱南军;郑后成;;保险公司偿付能力监管对策[J];中国金融家;2011年02期

3 武城钢;;市场约束条件下的保险公司偿付能力监管[J];金融发展研究;2010年12期

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本文编号：609542