Y集团煤业有限公司项目投资内部控制流程优化研究

发布时间：2021-02-11 14:05

　　市场经济环境复杂多变,中国企业在迎来无限机遇的同时也面临着巨大的外在风险,尤其是投资业务,常常面临着政策、市场、资金、项目本身等多种风险,错误的投资决策会导致企业负债累累,所以企业的内部控制体系作为抵御风险最为有力的手段,能有效地为企业的投资安全保驾护航。但随着外部环境的频繁变化、市场竞争日益残酷以及企业内部组织结构与业务流程科层化带来的活力不足,使得现有的内部控制流程变得迟缓、无效。如何优化完善内部控制流程是我国企业投资管理面临的重大现实问题。Y集团煤业有限公司是一家能源集团旗下的专业管理煤炭板块的二级子公司。公司成立于2015年,成立至今,公司一直以打造煤炭管理专业化团队、成为省内煤炭整合主体、做好省内煤炭资源开发利用为目标,不断发展,不断完善。近年来,煤炭行业随着市场经济的变化,全省煤炭产业结构调整、转型升级工作面临严峻形势,任务艰巨,“去产能”的工作在全省煤炭行业中已全面开展。Y集团煤业有限公司为更好地完成升级改造整合的工作,在政策的支持下积极盘活存量资产,扔掉“包袱”,轻装上阵,在去除不良资产的同时也在不断寻求优质新资源,希望能够优化公司的资产结构,扩大市场占有率,成为省内煤... 

【文章来源】：云南师范大学云南省

【文章页数】：77 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

研究框架

调整前的投资组织架构

图 3.2 优化前投资内部控制流程二、 与集团公司衔接效果Y 集团在项目投资内部控制流程方面目前同样以项目发起、立项、开工、投资后评价四个阶段来开展工作，同时配合以财务预算、资金支付管理。集团的

【参考文献】：
期刊论文
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[2]企业投资风险内部控制的探讨与实践[J]. 金文淑.  管理观察. 2018(15)
[3]企业内部控制流程优化探析——以郑州飞机装备有限公司为例[J]. 司杨.  财会通讯. 2018(11)
[4]苏州市A医院门诊服务流程存在的问题及原因分析[J]. 张雪梅,王亦龙.  中国卫生事业管理. 2018(03)
[5]首创集团全流程闭环管理内部控制体系构建实践[J]. 苏朝晖,李章,胡佩.  中国内部审计. 2018(02)
[6]企业内部控制风险管理初探[J]. 叶莉.  现代经济信息. 2018(01)
[7]面向制度和内控的流程管理研究与实践[J]. 刘关宇.  中国信息化. 2017(12)
[8]关于完善企业内部控制体系建设的思考[J]. 王伟,黄江林.  财会学习. 2017(23)
[9]企业投资项目内部控制与管理初探[J]. 石川.  全国流通经济. 2017(30)
[10]内部审计视角下企业内控流程梳理与风险管理问题研究[J]. 王萍.  企业改革与管理. 2017(20)

博士论文
[1]企业内部控制基本理论问题研究[D]. 肖光红.西南财经大学 2014
[2]企业管理流程设计研究[D]. 凌峰.江苏大学 2012
[3]基于流程优化的企业组织设计研究[D]. 张绪柱.山东大学 2011

硕士论文
[1]优化Q县财政内部控制体系研究[D]. 孙菲悦.沈阳师范大学 2018
[2]JNGH公司内部控制体系优化研究[D]. 任延俊.安徽财经大学 2017
[3]广东省A医院医疗设备内部控制问题的研究[D]. 于英超.广东外语外贸大学 2017
[4]销售业务流程再造视角下的内部控制研究[D]. 李佳佳.云南财经大学 2017
[5]XX公司工程建设项目内部控制优化研究[D]. 马知玉.重庆理工大学 2017
[6]H公司投资业务内部控制研究[D]. 周帆.江西财经大学 2016
[7]审计信息化对企业内部控制流程改进研究[D]. 张希萌.吉林财经大学 2016
[8]H公司对外投资内部控制优化研究[D]. 于淼.哈尔滨商业大学 2015
[9]哈尔滨银行业务系统内部控制流程优化研究[D]. 李立中.吉林大学 2015
[10]企业投资活动内部控制的研究[D]. 和龙月.云南大学 2015



本文编号：3029222