事业部体制下的商业银行绩效评价研究

发布时间：2020-03-26 03:03

【摘要】：在利率市场化、人民币自由兑换、金融脱媒以及互联网金融的强大冲击下,商业银行面临着与日俱增的内外部竞争压力和日益严格的内外部监管要求,单纯依靠规模扩张的粗放型增长方式、同质化的市场定位和经营策略难以为继。在寻求通过新的方式积聚增长能量、形成核心竞争力的过程中,组织结构的调整和优化成为商业银行突破发展瓶颈的重要手段之一。借鉴国内外理论研究及西方商业银行的实践,事业部制作为一种有助于提升企业绩效和竞争力的组织结构形式,己经被广泛采用。我国商业银行实行事业部制尚处于探索阶段,缺乏理论研究和实践经验,如何正确评价事业部制商业银行的绩效是当前商业银行和国内学者亟待解决的问题之一。本文选择以事业部制商业银行的绩效评价作为研究主题,构建了事业部制下商业银行的绩效评价体系。为了保证该体系的科学性、合理性和适用性,本文提出了能够体现事业部特征的指标体系,建立了符合事业部运行特点的评价模型,并使用我国事业部制商业银行的实际运行数据进行了实证分析,弥补了目前国内事业部制商业银行绩效评价领域的不足。在当前组织结构与组织绩效理论基础上,从信息传递、交易费用、专业知识和人力资源等四个方面,将组织结构与组织绩效理论向事业部制商业银行拓展,就事业部制对商业银行绩效的影响进行理论分析,并较为全面地总结了事业部制商业银行的运行特点,据此有针对性地选取了规模类、效益类、风险类、人力资源类和体制类等五大类共21个指标建立事业部制下商业银行绩效评价的指标体系,其中包含财务与非财务指标、定量与定性指标,指标的选取同时体现了统一性、全面性、整体性、可比性和实用性等原则。依据事业部制下商业银行绩效评价的多周期、多投入、多产出的特点,事业部制在我国商业银行运行时间较短、实行事业部制的商业银行较少,以及综合衡量非财务定性指标以体现管理倾向等特征,利用Bootstrap方法对DEA模型进行改进,通过管理层及专家意见将AHP模型与DEA模型进行整合,并进一步对DEA-Malmquist指数进行Bootstrap改进以及AHP整合,最终构建出事业部制下商业银行绩效评价Bootstrap-AHP-DEA模型和Bootstrap-AHP-DEA-Malmquist指数生产力模型。在实证分析中,本文将研究视角聚焦至商业银行内部的事业部,以我国实行事业部制较为深入的某商业银行2006年至2012年的实际经营数据为样本,使用本文构建的商业银行绩效评价体系对其绩效进行了测量和分析。同时,建立了Bootstrap-AHP-DEA效率值与绩效评价体系内的全部指标的对数面板数据关系模型、全要素生产力指数Boostrap-AHP-DEA-Malmquist与关键指标的对数面板数据关系模型,进一步分析了事业部制下商业银行绩效及其变动的主要影响因素。实证分析的结果印证了事业部制对商业银行绩效影响的理论分析、事业部制商业银行的运行特点。实证分析还显示出在指标体系中收入、员工忠诚度、权责利对应程度、组织学习能力、人数、成本收入比和总成本对绩效的影响相对更显著；日均资产收益率、新产品推出能力、权责利对应程度、组织学习能力和成本收入比对技术进步指数和全要素生产力指数的影响相对更显著。进一步的置信区间及灵敏度分析保证了模型的稳健性。本文研究表明,事业部制是我国商业银行组织结构的未来发展方向之一,商业银行应探索建立适合自身特点的事业部体制,使用适合事业部制特点的绩效评价体系。本文所建立的事业部制下商业银行绩效评价体系,可以为商业银行绩效评价提供有益的参考。商业银行实行事业部制改革,可优先考虑明确发展战略、业务定位,集中力量提高专业化水平、创新能力和学习能力,强化特色业务,以降低信息成本、交易费用为目的设计事业部的具体形式,赋予事业部独立自主经营的权力和义务,建立以人为本的事业部人力资源管理模式。
【学位授予单位】：大连理工大学
【学位级别】：博士
【学位授予年份】：2014
【分类号】：F832.33

【参考文献】