我国商业银行保理融资风险管理初探

发布时间：2020-06-07 11:43

【摘要】：近年来,国内保理在我国得到了快速发展,成为商业银行竞相发展的业务品种之一。对于我国现阶段的经济发展,发展保理业务有助于促进国家大规模产业结构的调整;有利于提升企业守信意识,改善商业银行的宏观经营环境;有利于促进我国中小企业的发展,加速中小企业金融服务创新的进程。如果对国内保理的风险认识和防范不够,将会给商业银行的资产带来损失。 本文首先系统阐述了保理业务的由来和国内外的发展,回顾了应收账款管理理论和金融风险管理理论在国内保理中的应用。接着,本论文详细论述了国内保理的特点和功能,并将隐蔽保理与公开保理两种模式进行比较,将保理融资与应收账款质押贷款、应收账款证券化进行比较,揭示其在企业融资中的优势。本文进而着重对国内保理业务发展中面临的风险开展了详细的研究,分别从法律风险、操作风险和信用风险三个方面进行分析,逐一解析了风险的具体表现形式和危害,并提出了防范措施。对于信用风险特别进行了着重分析,提出了运用内部评级模型(IRB)及评级组合模型来判定保理融资信用风险的解决方案。最后,作者以建行河北分行在开办国内保理业务过程中采取的防范保理风险的措施为例进行了分析论证,并选择了两个具体案例进行了详细解析。 本文的主要贡献在于给出了具有系统性、针对性和操作性的保理融资风险管理方案。通过应收账款的选择、开立回款特户并运用人行征信中心的应收账款质押/转让系统进行登记公示,来对保理融资中的法律风险加以管理防范。提出三大措施加强操作风险的管理:从贷前调查、贷中审查和贷后检查入手,开展全流程管理,实现表格化设计和精细化管理;打造高素质的员工队伍,以集中处理取代分散操作方式;采用信息化手段,减少手工操作。提出运用内部评级法对卖方、买方企业进行信用等级评定,并给出双方企业信用评级组合模型,作为叙作保理业务的客户准入条件,从源头上防范信用风险。
【学位授予单位】：华中科技大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2011
【分类号】：F832.2

【相似文献】

相关期刊论文 前10条

1 ;2011年征稿要点[J];新金融;2011年07期

2 ;贵阳市商业银行更名为贵阳银行[J];贵阳文史;2011年01期

3 傅小梅;;商业银行税收筹划策略[J];金融博览;2011年07期

4 张鸿宇;;加息周期商业银行如何应对金融危机[J];金融电子化;2011年04期

5 闫培雄;;资本约束下商业银行如何实施战略转型[J];内蒙古统计;2011年03期

6 金声;;面对新形势新挑战 加快推进转型发展 2011年商业银行经营环境及走势展望[J];中国城市金融;2011年02期

7 王珏帅;;商业银行应对利率市场化的策略选择[J];东北财经大学学报;2011年04期

8 朱思思;刘春;;商业银行体验营销探讨[J];经济研究导刊;2011年20期

9 吴智勇;;浅议商业银行内部控制有效性建设[J];中国审计;2010年13期

10 李维;刘晓鸣;;我国商业银行信用风险管理探究[J];商品与质量;2011年S6期

相关会议论文 前10条

1 盐城市农村金融学会课题组;;监管体制改革对商业银行业务经营的影响及对策[A];江苏省农村金融学会二○○三年度招标课题研究报告汇编[C];2003年

2 赵葆华;孟洪涛;张晖;;浅议商业银行增长方式的转变[A];社会主义新农村建设与金融支持学术研讨会论文集[C];2006年

3 徐宁;;商业银行事后监督工作的启示[A];征信：加强信用体系建设 优化金融生态环境——首届齐鲁金融论坛论文集[C];2006年

4 邓清;;我国商业银行碳金融业务创新策略研究[A];2010年度中国总会计师优秀论文选[C];2011年

5 吴超林;张春生;;中国M2/GDP畸高原因的再考察——基于商业银行资产负债表的分析[A];社会主义经济理论研究集萃——全国高校社会主义经济理论与实践研讨会第21次会议论文（2007）[C];2007年

6 苏文川;;服务国家建设 服务商业银行——代前言[A];中国投资学会获奖科研课题评奖会论文集（2002—2003年度）[C];2003年

7 周洪俊;;商业银行营业网点布局的优化与管理[A];全国青年管理科学与系统科学论文集第5卷[C];1999年

8 建设银行北京市分行研究部课题组;沈佩龙;;商业银行风险管理体系研究[A];银行与投资——中国投资学会2005—2006年度获奖科研课题选编[C];2005年

9 ;我国商业银行利率风险管理研究[A];中国金融学会第八届调研报告评选获奖论文集[C];2005年

10 杨坚;;商业银行反假货币工作初探[A];湖北钱币专刊(总第8期)[C];2009年

相关重要报纸文章 前10条

1 上海证券研究所首席宏观分析师 胡月晓;信贷与货币走势偏离态势将持续[N];证券时报;2011年

2 赵淑玉;商业银行如何增强竞争力[N];承德日报;2005年

3 吴冰冰;商业银行应该在哪儿上市引发争议[N];证券日报;2005年

4 本报记者 冯小月;商业银行热衷债市[N];证券日报;2005年

5 何丽梅 李岩;商业银行骆驼评价体系分析[N];财会信报;2005年

6 何丽梅 王志昆 李岩;商业银行业绩评价指标简析[N];财会信报;2005年

7 何丽梅 王志昆 李岩;商业银行业绩评价指标[N];财会信报;2005年

8 刘海东;商业银行怎么说[N];中国审计报;2005年

9 崔云良 郑国中;当前商业银行利率风险管理中的问题及其对策[N];中国城乡金融报;2005年

10 方道明（作者单位：农行江苏镇江分行）;对构建和谐商业银行的几点思考[N];中国城乡金融报;2005年

相关博士学位论文 前10条

1 吴慧强;我国商业银行风险管理[D];暨南大学;2006年

2 魏世杰;业务分散、空间分散与商业银行绩效[D];南开大学;2010年

3 薛峰;我国商业银行产业组织结构与产业竞争力研究[D];西南财经大学;2010年

4 孙宏;我国商业银行产品创新管理研究[D];东北林业大学;2005年

5 何亮;商业银行的厂商理论[D];暨南大学;2005年

6 宋安平;商业银行核心竞争力研究[D];厦门大学;2003年

7 任壮;我国商业银行兼营投资银行业务研究[D];东北林业大学;2005年

8 彭纯;商业银行组织管理模式研究[D];华东师范大学;2006年

9 方芳;中国商业银行盈利能力研究[D];同济大学;2005年

10 姜美华;商业银行经济资本管理研究[D];东北财经大学;2010年

相关硕士学位论文 前10条

1 裴瑾;我国商业银行供应链金融业务研究[D];首都经济贸易大学;2010年

2 钟正我;我国商业银行汽车消费信贷风险研究[D];广东工业大学;2005年

3 申法志;我国商业银行开展投资银行业务问题研究[D];郑州大学;2005年

4 张焱芾;我国商业银行经营效益评价分析研究[D];中国海洋大学;2005年

5 张华;商业银行金融业务创新体系研究[D];上海海事大学;2005年

6 向云;商业银行关联交易及其监管研究[D];武汉大学;2005年

7 樊勤;我国商业银行开展私人银行业务研究[D];武汉大学;2005年

8 张海燕;商业银行内部控制体系的构建研究[D];天津大学;2005年

9 唐光慧;商业银行国际结算业务服务营销策略研究[D];天津大学;2005年

10 宋庆迎;商业银行董事会治理[D];山东大学;2005年

，

本文编号：2701367