我国上市商业银行利润结构优化研究

发布时间：2017-06-26 18:19

  本文关键词：我国上市商业银行利润结构优化研究，，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：商业银行在一个国家的金融体系中具有重要地位,随着利率市场化改革逐渐推进、行业激烈竞争等趋势,我国的金融市场快速发展,商业银行的经营环境正发生悄然的变化。先进的商业银行不断改革经营方式,作为主要利润来源的利息收入--存贷利差在商业银行经营收入的比重逐年缩小,而非利息收入占银行经营收入的比重却逐渐增大,实现利润结构的多元化。而长期以来我国上市银行对利息收入高度依赖,由此导致收入结构的单一化和不平衡,因此,为了谋求新的利润增长点,增强市场竞争力和持续发展能力,我国商业银行必须加快金融产品创新,大力发展非利息收入业务,实现利息收入与非利息收入均衡发展的利润结构优化。本文的创新点在于将净利息收入占比作为被解释变量构建面板模型,从内外因两个方面分析我国上市商业银行利润优化的影响因素,模型中加入反映货币政策因素的法定存款准备金率等指标,根据商业银行的差异性将其分为三类商业银行,分别进行实证分析,从而有利于商业银行增加收入和优化利润结构做出正确决策。银行利润结构影响因素包括内部因素和外部因素,内部因素中含有银行的规模、资本实力、资产状况等,外部因素中含有宏观经济状况因素和货币政策因素,诸如GDP增长率、通货膨胀率及法定存款准备金率等,本文根据传统理论分析及国内外研究现状,选取我国三类商业银行2008-2015年的财务数据作为样本数据,综合各方面影响因素,通过实证分析,结合商业银行的资产负债表和利润表,分析影响我国商业银行利润的关键因素,并提出优化利息收入业务,拓展非利息收入业务；控制成本费用,健全商业银行内控机制；顺应投资结构调整趋势,调整信贷结构和积极推动利率市场化进程与配套监管等政策建议。
【关键词】：商业银行 利润结构 影响因素 面板数据模型
【学位授予单位】：湖南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F830.42;F832.33
【目录】：

• 摘要5-6
• Abstract6-11
• 第1章 绪论11-18
• 1.1 研究背景和意义11-12
• 1.1.1 研究背景11-12
• 1.1.2 研究意义12
• 1.2 文献综述12-16
• 1.2.1 国外研究现状12-14
• 1.2.2 国内研究现状14-16
• 1.2.3 小结16
• 1.3 研究方法和论文框架16-17
• 1.3.1 研究方法16
• 1.3.2 论文框架16-17
• 1.4 研究创新点17-18
• 第2章 商业银行利润结构的理论及影响因素分析18-26
• 2.1 我国商业银行的业务分类18
• 2.2 我国商业银行利润结构的内涵及分类18-20
• 2.2.1 利息收入界定19
• 2.2.2 非利息收入界定19-20
• 2.3 影响商业银行利润结构的外部因素分析20-22
• 2.3.1 通货膨胀20-21
• 2.3.2 经济发展状况21
• 2.3.3 货币政策21-22
• 2.4 影响商业银行收入的内部因素分析22-26
• 2.4.1 商业银行的资产规模及质量22-23
• 2.4.2 商业银行的资本实力23-24
• 2.4.3 商业银行的流动性24
• 2.4.4 商业银行的费用管理能力24-26
• 第3章 我国商业银行利润结构现状分析26-36
• 3.1 利率市场化改革26-27
• 3.1.1 我国利率市场化总思路26
• 3.1.2 我国利率市场化进程及对商业银行的影响26-27
• 3.2 我国银行业整体发展现状概述27-29
• 3.2.1 资产规模继续扩张,但增速减缓27-28
• 3.2.2 银行资产收益率增速逐渐放缓28-29
• 3.3 我国商业银行利润结构的主要特点29-34
• 3.3.1 利润结构单一,收入来源过分依赖于利差收入29-30
• 3.3.2 非利息收入规模增加,但总体水平偏低30-31
• 3.3.3 非利息业务在商业银行之间发展不平衡31-32
• 3.3.4 手续费及佣金收入占主导地位32-34
• 3.4 我国商业银行利润结构受内外因素的影响情况34-36
• 3.4.1 利润结构受内部因素影响的情况34-35
• 3.4.2 利润结构受外部因素影响的情况35-36
• 第4章 基于面板数据的我国上市商业银行利润结构实证分析36-44
• 4.1 模型设定36-37
• 4.2 数据来源及变量选择37-38
• 4.2.1 数据来源37
• 4.2.2 变量选择37-38
• 4.3 实证分析38-44
• 4.3.1 统计性检验38-39
• 4.3.2 模型的选择39-40
• 4.3.3 模型回归结果分析40-44
• 结论44-48
• 参考文献48-51
• 致谢51

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