我国商业银行池化融资产品提升企业资产流动性的研究

发布时间：2020-06-10 21:34

【摘要】：十九大报告指出,要建设现代化经济体制,必须以发展实体经济作为发展经济的着力点,把提升供给侧体系质量作为努力方向,实现增强全国经济质量优势的目标。通过合理的工具,提升各个企业资金的使用效率,将沉淀的资产、资金(特别是较弱的变现和增值能力的资产),从企业经营中最大限度的释放出来,提高流动资金自身的价值创造能力。财务是服务企业经营和战略的。随着企业转型的深入,企业财务将迈入新财经时代,即,以资金+数据为核心,以资金管理为首要任务,注重现金流量,注重财务效率(主要从经营能力、流动性效率、资金效益、风控水平等方面体现,通过资金的流通,引导其他生产要素的流动和配置,实现资金的最佳效率和效益)。从《资本论》的角度来看,资金的剩余价值是要靠资金的不停止流动带来的,如果停止流动了,则资金的增值力和活动力也就停止了。财资效能中最核心的流动性效能是流动性效率、效益的综合反映,需要从资金的使用周期去统筹,实现资金流动的有效性和融通性的组合、资产配置的流动性和效益性的平衡。本篇论文提出了资产流动性管理对于企业和集团企业的必要性;在此基础上论述了研究的方法、本文思路和本文的创新点。在中国经济“新常态”下,各家企业对于商业银行提供的产品需求一般可分为以下两个方面:一个方面是确保企业日常运营中流动资金的需求;另一方面是企业对于自身业务发展和业务转型的需求。常规情况下,商业银行通过单纯的发放一笔贷款,满足客户的需求。上述传统做法仍然会造成诸多问题,比如无法精准预测回流资金、无法合理确定备付头寸、无法及时变现流动资产、无法从容配置高效资产等。本文通过企业资产流动性的理论研究,并结合实际案例,通过使用互联网的技术和思维,将过去银行各个条线、各个类型的服务以及企业可货币化的资产(例如商业汇票等)集中在一起盘活,分析银行各产品和平台对于流动性服务上的一些功能,精炼出池化融资平台、产品,为企业盘活存量资产、增加贷款额度,同时降低了企业和企业集团的负债情况和融资的成本,增强资金的流动性。
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这些因素中，，“融资成本降低”“资金筹措及时”“资金预算准确”及“资金收付逡逑及时”等都隶属于流动性管理的范畴。可见，在推动企业财务转型时，流动性管理已成逡逑为财务团队考核的核心（见图３－２）。逡逑１３逡逑

业财务管理主要职能情况如下“资产流动性管理’’是调研受访企业选择最多的职能，逡逑居于首位，２０１６年占比是８８．８９％，邋２０１５年是８５．０５％；紧随其后的包括现金管理、逡逑投融资管理、风险管理、银行关系管理、供应链管理等（见图３－３）。逡逑鼷２０１５年

本文编号：2706888