信贷资产证券化对商业银行经营效率的影响研究
发布时间：2021-10-23 03:59
商业银行在我国金融体系中占有举足轻重的地位,我国实体经济要发展,就离不开银行的支持。随着我国开始引导金融脱虚向实,大力扶持实体经济,以及对银行监管的日益严格,商业银行需要补充大量流动性。同时,商业银行也面临着其他方面的挑战。具体包括:利率市场化的逐步推进,使银行存贷利差的利润空间大幅降低;由于受到互联网金融的影响,我国金融脱媒现象严重,影响银行盈利;资本市场发展迅速,居民投资渠道多样,导致存款被大量分散;银行内部资产结构不平衡,存在集中度高和期限错配情况。信贷资产证券化的出现,可以有效缓解由内部原因和外部原因导致的对银行的不利影响,增强资金流动性,调节资产负债结构,改善银行经营。自2014年我国开始推行信贷资产证券化备案制以来,信贷资产证券化在基础资产种类和规模等方面均获得极大发展。商业银行发起信贷资产证券化,给银行带来的作用效果是多方面的,在研究过程中不能拘泥于信贷资产证券化对单一方面的影响。为探究证券化带来的综合效果,本文引入了商业银行经营效率的概念。商业银行经营效率是包括经营绩效在内的对商业银行更加全面的评述,综合考虑了银行金融资源配置情况。本文着重研究信贷资产证券化对商业银行经...
【文章来源】：东北财经大学辽宁省
【文章页数】：60 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
我国信贷资产证券化情况统计图
自２０１４年起，我国信贷资产证券化规模不断增大、基础资产种类不断创??新。根据中国资产证券化分析网的数据可以看出，２００５－２０１３年度信贷资产证??券化基础资产种类少，自２０１４年幵始基础资产种类突然增多：２０１４年以前，??信贷资产支持证券基础资产主要为企业贷款、住房抵押贷款、汽车抵押贷款、??不良资产以及专项信贷；２０１４年后，信贷资产证券化基础资产种类不断创新，??新增种类包括金融租赁、个人消费贷款、住房公积金、ＲＥＩＴＳ、设备按揭贷款以??及信用卡分期等。??图３－２和图３－３分别为２００５－２０１４年、２００５年至今的信贷资产证券化基础??资产种类饼形图。综合图３－２和图３－３，企业贷款一直在基础资产中占据较大比??例，但该比重随基础资产种类的丰富己经变小，住房抵押贷款、汽车抵押贷款??作为基础资产的比重提高。不良资产作为基础资产在２００５－２０１４的比重为５％，??占比较小，综合考虑２００５至今的基础资产情况，不良资产占比仅为２％。虽然??信贷资产证券化规模增大，基础资产种类日渐丰富，但新增基础资产类别的占??比较低，且被证券化的资产多属于优质资产，不利于商业银行转移风险。??
２．２．３信贷资产证券化制度安排??信贷资产证券化涉及机构众多、运行复杂，２００８金融危机的爆发更是证券??化风险的严厉警示，所以应该对信贷资产证券化做出妥善的制度安排。只有建??立完善的制度和政策环境、明确各参与方的权利义务、规范证券化过程中的行??为举措，信贷资产证券化才能健康发展。我国在证券化制度建设方面仍需不断??完善。??我国信贷资产证券化实施过程中的法律制度亟待改进。目前发布的关于信??贷资产证券化监管方面的文件多为指导性文件，缺乏针对性立法。而相关的指??导性文件和管理办法涉及的内容多关于信息披露和会计处理，对于实际操作过??程中的指导和规范相对缺乏。除信息披露方面的要求，没有相关法律法规对信??贷资产证券化参与机构的义务进行明确规定，不利于信贷资产证券化的规范化，??与此同时，监管方面也存在极大漏洞。??我国信用评级体系建设有待加强。信用评级和增级是证券化的重要过程，??信贷资产证券化要健康发展，就离不幵完善信用增级体系的支持。徐阳（２〇ｉｓ）??
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国信贷资产证券化发展研究[J]. 贾童书. 合作经济与科技. 2018(09)
[2]信贷资产证券化信用评级方法的改进与应用[J]. 徐阳. 债券. 2018(02)
[3]资产证券化与系统性风险:来自上市商业银行的经验[J]. 钱婷,葛丽芳. 财会月刊. 2017(23)
[4]资产证券化对我国商业银行盈利能力影响研究[J]. 曹彬. 宏观经济研究. 2017(05)
[5]商业银行股权投资历史沿革、现状及展望[J]. 陆岷峰,张欢. 南都学坛. 2017(02)
[6]商业银行参与股权投资业务的争议与对策研究[J]. 陆岷峰,张欢. 西南金融. 2017(03)
[7]互联网金融对我国商业银行经营效率的影响分析及政策建议[J]. 方森华. 区域金融研究. 2016(08)
[8]中国信贷资产证券化对商业银行效应分析:2005-201[J]. 戴俊. 金融纵横. 2016(02)
[9]资产证券化与商业银行盈利水平:相关性、影响路径与危机冲击[J]. 邹晓梅,张明,高蓓. 世界经济. 2015(11)
[10]资本监管约束对商业银行融资效率的影响[J]. 岑维,童娜琼. 金融论坛. 2015(06)
博士论文
[1]银行资产证券化的直接动因与作用效果：理论与经验证据[D]. 王志强.东北财经大学 2007
硕士论文
[1]信贷资产证券化对中国商业银行经营绩效影响研究[D]. 谢舒宜.广西大学 2015
本文编号：3452425
【文章来源】：东北财经大学辽宁省
【文章页数】：60 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
我国信贷资产证券化情况统计图
自２０１４年起，我国信贷资产证券化规模不断增大、基础资产种类不断创??新。根据中国资产证券化分析网的数据可以看出，２００５－２０１３年度信贷资产证??券化基础资产种类少，自２０１４年幵始基础资产种类突然增多：２０１４年以前，??信贷资产支持证券基础资产主要为企业贷款、住房抵押贷款、汽车抵押贷款、??不良资产以及专项信贷；２０１４年后，信贷资产证券化基础资产种类不断创新，??新增种类包括金融租赁、个人消费贷款、住房公积金、ＲＥＩＴＳ、设备按揭贷款以??及信用卡分期等。??图３－２和图３－３分别为２００５－２０１４年、２００５年至今的信贷资产证券化基础??资产种类饼形图。综合图３－２和图３－３，企业贷款一直在基础资产中占据较大比??例，但该比重随基础资产种类的丰富己经变小，住房抵押贷款、汽车抵押贷款??作为基础资产的比重提高。不良资产作为基础资产在２００５－２０１４的比重为５％，??占比较小，综合考虑２００５至今的基础资产情况，不良资产占比仅为２％。虽然??信贷资产证券化规模增大，基础资产种类日渐丰富，但新增基础资产类别的占??比较低，且被证券化的资产多属于优质资产，不利于商业银行转移风险。??
２．２．３信贷资产证券化制度安排??信贷资产证券化涉及机构众多、运行复杂，２００８金融危机的爆发更是证券??化风险的严厉警示，所以应该对信贷资产证券化做出妥善的制度安排。只有建??立完善的制度和政策环境、明确各参与方的权利义务、规范证券化过程中的行??为举措，信贷资产证券化才能健康发展。我国在证券化制度建设方面仍需不断??完善。??我国信贷资产证券化实施过程中的法律制度亟待改进。目前发布的关于信??贷资产证券化监管方面的文件多为指导性文件，缺乏针对性立法。而相关的指??导性文件和管理办法涉及的内容多关于信息披露和会计处理，对于实际操作过??程中的指导和规范相对缺乏。除信息披露方面的要求，没有相关法律法规对信??贷资产证券化参与机构的义务进行明确规定，不利于信贷资产证券化的规范化，??与此同时，监管方面也存在极大漏洞。??我国信用评级体系建设有待加强。信用评级和增级是证券化的重要过程，??信贷资产证券化要健康发展，就离不幵完善信用增级体系的支持。徐阳（２〇ｉｓ）??
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国信贷资产证券化发展研究[J]. 贾童书. 合作经济与科技. 2018(09)
[2]信贷资产证券化信用评级方法的改进与应用[J]. 徐阳. 债券. 2018(02)
[3]资产证券化与系统性风险:来自上市商业银行的经验[J]. 钱婷,葛丽芳. 财会月刊. 2017(23)
[4]资产证券化对我国商业银行盈利能力影响研究[J]. 曹彬. 宏观经济研究. 2017(05)
[5]商业银行股权投资历史沿革、现状及展望[J]. 陆岷峰,张欢. 南都学坛. 2017(02)
[6]商业银行参与股权投资业务的争议与对策研究[J]. 陆岷峰,张欢. 西南金融. 2017(03)
[7]互联网金融对我国商业银行经营效率的影响分析及政策建议[J]. 方森华. 区域金融研究. 2016(08)
[8]中国信贷资产证券化对商业银行效应分析:2005-201[J]. 戴俊. 金融纵横. 2016(02)
[9]资产证券化与商业银行盈利水平:相关性、影响路径与危机冲击[J]. 邹晓梅,张明,高蓓. 世界经济. 2015(11)
[10]资本监管约束对商业银行融资效率的影响[J]. 岑维,童娜琼. 金融论坛. 2015(06)
博士论文
[1]银行资产证券化的直接动因与作用效果：理论与经验证据[D]. 王志强.东北财经大学 2007
硕士论文
[1]信贷资产证券化对中国商业银行经营绩效影响研究[D]. 谢舒宜.广西大学 2015
本文编号：3452425
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