商业银行改革与发展中的内部资金转移价格问题——新制度经济学视角

发布时间：2021-11-10 12:39

　　FTP产生于银行的实践,偏于实务操作,虽然国外有关利率期限结构的理论很多,但由于偏模型和数理,实用性不强,因此国内外对FTP的研究呈现“两张皮”的现象,理论研究与银行实际相脱离。在银行内部更多地从实务操作的角度研究其定价方法,而我国对于FTP的研究尚未有成熟的理论成果,基本上停留在对其的概念、原理及作用的分析上。将FTP完全纳入利率理论的范畴加以研究,则会越来脱离实际生活,将其完全置于实务层面,则又无法解释围绕FTP出现的各种问题,因此需要为FTP的研究寻找一个视角,一个能将理论研究与实际相结合的视角。在这个思想指导下,笔者将FTP视为一种银行内部的制度安排,使用新制度经济学的视角来重新分析FTP。将银行内部是否采用FTP来集中管理市场风险看作为制度选择过程,以科斯定理作为分析工具,对实施FTP的交易成本的构成以及特点等进行了分析;将银行内部由于实施FTP后产生的冲突与争论看作为定价过程的契约不完全,在此基础上提出了完善银行内部的组织设计以及发展战略的治理机制。完善的组织设计可以使FTP与绩效衡量之间产生积极效应,完善的发展战略能为围绕FTP所进行的各种调整与变化提供衡量标准。 

【文章来源】：中国社会科学院大学北京市

【文章页数】：135 页

【学位级别】：博士

【部分图文】：

商业银行改革全景图

图 2-1 银行产生的交易视角通常我们在谈到商品经济的时候，都会分析交换关系，也就是新制度经济学所说的基的观察对象交易，诺思将交易分为简单的交易和非人格化的交易；布罗代尔将交易分为层市场组织和下层市场组织；奥尔森把交易分为自我实施型交易（或在现场进行的交易）

所谓职能型（见图 5-2）是指以专业化分工为依据而设立的组织，一般来说在管理团队下设有不同的职能部门，如人力资源、财务、研发、制造等部门。其主要特征是权力依据专业而集中，单一明确，但相互之间协调成本高，因而决策速度、反应速度慢，职能制的部门是典型的成本中心；

【参考文献】：
期刊论文
[1]票据融资超常增长机理分析[J]. 潘明忠.  银行家. 2009(03)
[2]中国货币政策的二元传导机制——“两中介目标,两调控对象”模式研究[J]. 盛松成,吴培新.  经济研究. 2008(10)
[3]内部资金转移定价体系的应用[J]. 吴晓辉.  银行家. 2008(03)
[4]试论商业银行内部资金转移定价[J]. 杨一俊.  中国高新技术企业. 2008(06)
[5]Shibor在商业银行内部资金转移价格中的应用[J]. 刘洪波.  中国货币市场. 2007(07)
[6]基于FTP的商业银行利率期限结构实证研究[J]. 宋德舜.  中国货币市场. 2007(04)
[7]从国际经验看我国商业银行内部资金转移定价机制[J]. 丁武民,蒋甜甜,周兆立.  金融理论与实践. 2007(02)
[8]助力商业银行FTP体系建设[J]. 葛兆强.  现代商业银行. 2007(02)
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[10]试析内部资金转移定价（FTP）在我国的运用[J]. 魏青.  理论月刊. 2006(07)

硕士论文
[1]基于外资银行操作实例看内部资金转移定价机制在国内商业银行领域的应用[D]. 朱轩.复旦大学 2009
[2]建设银行内部资金转移计价研究[D]. 史焕春.湖南大学 2008



本文编号：3487268