基于现金流预测的A企业资金短期决策管理研究

发布时间：2021-01-29 04:02

　　本文以A航空制造企业为例,分析研究企业在现金流管理过程中存在的问题,找出问题产生根源,并尝试建立为短期决策使用的现金流预测和管理模型,以解决企业面临的现金流管理问题,从而提高资金使用效率,挖掘现金流管理效益。 

【文章来源】：企业改革与管理. 2020,(13)

【文章页数】：2 页

【文章目录】：
一、A航空制造企业资金管理存在的问题分析
    1. 资金预算管理不健全，现金流预测难度大
    2. 应收账款回款措施不到位
    3. 采购外协管理无序，付款缺乏计划性
二、现金流预测及资金管理短期决策模型设计
    1. 总体思路
    2. 模型具体框架
三、A企业资金管理的关键点与具体措施
四、A企业资金管理的后续问题与解决对策
    1. 后续存在的问题
        （1）数据分析与整合的困难
        （2）资金压力巨大，短期决策不能长久适用
        （3）战略规划不清晰，市场定位不准确必然导致经营问题
    2. 解决对策
        （1）进行流程梳理，逐步上线信息管理系统
        （2）发展战略合作伙伴，选取优质供应商实现企业共赢
        （3）管理层改进意识，以战略为引导，以预算为抓手，不断完善资金收支的计划管理，实现有序化的良性循环


【参考文献】：
期刊论文
[1]大型企业集团资金流管理方法运作探究[J]. 周文.  中国商论. 2019(23)
[2]财务共享中心模式对企业的影响[J]. 张玲.  纳税. 2018(13)
[3]大数据时代企业现金流预测精益化研究——以汽车制造业为例[J]. 胡蕾.  商业会计. 2017(16)



本文编号：3006237