证券公司内部控制体系构建

发布时间：2021-10-07 01:21

　　国际金融危机以来，企业加强内部控制和风险管理的要求越来越迫切，同时《企业内部控制基本规范》的实施，为推动我国企业内部控制建设提供了有力的制度保障。在政府监管和市场竞争的双重压力下，建立健全内部控制体系，加强风险和危机管理，保障企业可持续发展，已经普遍成为大中型企业的管理重心，企业内部控制建设日趋成熟并向纵深发展。因此，完善企业内部控制既是企业自身发展的需要，又是外部监管的需求，尤其对上市公司已是当务之急。本文包含了五部分内容，从理论到实际对证券公司的内部控制体系的建立与完善提出了一些新的思路。文章的大致结构是：第一章主要介绍了本文的选题背景、选题意义以及内部控制的基本理论，对内部控制的产生和发展情况作了简要的介绍，揭示了证券行业高风险、高回报的特点，提出了建立证券公司内部控制体系的重要性；第二章以美国和日本为例论述了国外证券公司发展的历史与现状，以及国内证券公司的历史与现状，从国外证券公司的历史与现状中得到借鉴与启迪；第三章从证券公司内部控制的目标、原则、基本要求和层级几个方面阐述了证券公司内部控制的理论框架，为下面证券公司内部控制体系的构建提供了理论基础和现实意见；第四章结合招商证券... 

【文章来源】：吉林大学吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：45 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
第1章 绪论
    1.1 选题背景及选题意义
    1.2 内部控制的基本理论
    1.3 内部控制的发展过程
    1.4 内部控制的重要性
第2章 国内外证券公司内部控制历史与现状
    2.1 国外证券公司管理内部控制的历史与现状
    2.2 国内证券公司管理内部控制历史与现状
第3章 证券公司内部控制理论架构
    3.1 证券公司内部控制的目标
    3.2 证券公司内部控制的原则
    3.3 证券公司内部控制的基本要求
    3.4 证券公司内部控制的层级
第4章 招商证券内部控制体系的构建与完善
    4.1 推行全面的风险管理理念
    4.2 建立完善的公司风险内部控制体系
    4.3 建立和完善证券公司的风险预警体系
第5章 结论
    5.1 推行全面的风险管理理念
    5.2 建立完善的公司风险内部控制体系
    5.3 建立和完善证券公司的风险预警体系
参考文献
作者简介及在学期间所取得的科研成果
    作者简介
    参加科研项目
    发表论文
致谢



本文编号：3421100