民生银行H分行内部控制研究

发布时间：2017-08-30 07:22

  本文关键词：民生银行H分行内部控制研究

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【摘要】：内部控制是商业银行管理的一个重要组成部分,它是商业银行能够稳健运行的重要内部管理手段。经济的快速发展使商业银行成为国民经济中不可或缺的枢纽,但各种金融风险也充斥在各个角落,所以,对商业银行内部控制的研究具有十分显著的重要性和迫切性。加强银行管理,建设、完善和实施有效的内部控制是我国商业银行安全、健康运营发展的基础,是增强国际竞争力,提升国际地位的有效手段。 本文在新的经济形势下,对国内外商业银行内部控制理论成果进行分析和综述,以理论为指导研究民生银行H分行的内部控制现状和问题,同时提出解决问题的方法对策。 本文分三部分内容,共六章,简要介绍如下： 第一部分,即第一、二章,包括绪论和文献综述。在绪论中,概括了文章的写作背景、研究意义,以及研究方法等；在文献综述中,主要涉及内部控制的概念、内部控制五个要素及巴塞尔协议这三个方面,以此来明确下文的应用范围和写作角度。 第二部分,即第三、四、五章,是本文的核心部分。从内部控制五个要素角度如实描述民生银行H分行的内部控制现状,结合H分行近年来发生的典型内控案例,指出其在内部控制方面的不足和主要问题。然后借鉴国内外商业银行内部控制的优良经验,提出完善H分行内部控制的建议。 第三部分,即第六章,是文章的结论。在结论中,指出了研究的不足,同时对商业银行内部控制的未来进行了美好展望。
【关键词】：内部控制 商业银行 现状问题 对策建议
【学位授予单位】：云南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.33;F830.42
【目录】：

• 摘要3-4
• Abstract4-9
• 第一章 绪论9-14
• 1.1 研究背景与研究意义9-10
• 1.1.1 研究背景9
• 1.1.2 研究意义9-10
• 1.2 研究现状10-11
• 1.2.1 国外研究现状10-11
• 1.2.2 国内研究现状11
• 1.3 研究方法和技术路线11-13
• 1.3.1 研究方法11-12
• 1.3.2 技术路线12-13
• 1.4 论文的创新点13-14
• 第二章 商业银行内部控制理论综述14-19
• 2.1 商业银行内部控制概念的界定14
• 2.2 商业银行内部控制五个要素分析14-17
• 2.2.1 内部控制五个要素的构成14-16
• 2.2.2 内部控制五个要素之间的联系16-17
• 2.3 巴塞尔协议17-19
• 2.3.1 巴塞尔协议的简要介绍17
• 2.3.2 《巴塞尔协议Ⅱ》中的精要部分17-19
• 第三章 民生银行H分行内部控制的现状和存在的问题19-27
• 3.1 民生银行H分行的概括19-20
• 3.2 从“五个要素”角度描述民生银行H分行内部控制的现状20-22
• 3.3 民生银行H分行的案例分析22-23
• 3.3.1 案例一：银行行长受贿案22
• 3.3.2 案例二：柜台操作案例22
• 3.3.3 案例三：不良贷款案例22-23
• 3.3.4 案例四：社区银行发展失利23
• 3.4 民生银行H分行内控存在的问题23-27
• 3.4.1 内部控制制度不健全且贯彻不力23-24
• 3.4.2 对银行管理层监督约束力度不够24
• 3.4.3 组织架构不合理24-25
• 3.4.4 银行员工内控意识薄弱25
• 3.4.5 风险评估方法简单,缺乏信息系统的应用25-27
• 第四章 国内外商业银行内部控制的经验27-33
• 4.1 美国花旗银行内部控制的主要做法27-29
• 4.1.1 强大的信息功能系统27-28
• 4.1.2 完善的监督管理机制28-29
• 4.2 德国德意志银行内部控制的主要做法29-31
• 4.2.1 健全的内部控制制度29
• 4.2.2 合理的组织架构体系29-31
• 4.3 我国浦发银行内部控制的主要做法31-33
• 4.3.1 建立案件防控长效机制31-32
• 4.3.2 加强对操作风险领域的管理32-33
• 第五章 完善民生银行H分行内部控制的原则与对策建议33-39
• 5.1 完善民生银行H分行内部控制应遵循的原则33-35
• 5.1.1 公开透明原则33
• 5.1.2 全覆盖原则33-34
• 5.1.3 审慎的原则34
• 5.1.4 授权有限原则34-35
• 5.2 完善民生银行H分行内部控制的对策建议35-39
• 5.2.1 完善内部控制制度35
• 5.2.2 对管理层加大监督管理力度35-36
• 5.2.3 完善民生银行H分行的组织架构36-37
• 5.2.4 构建良好的内部控制环境37
• 5.2.5 建立健全的风险识别和评估体系37-38
• 5.2.6 提升人员素质、储备内部控制人才38-39
• 第六章 结论39-41
• 6.1 对论文的总结39-40
• 6.2 研究的不足和展望40-41
• 参考文献41-44
• 致谢44

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前10条

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本文编号：757968