上市商业银行资本结构对盈利能力影响的实证研究

发布时间：2017-09-03 20:01

  本文关键词：上市商业银行资本结构对盈利能力影响的实证研究

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【摘要】：商业银行在金融体系中处于重要的位置,其发展状况关系着国民经济的稳定。商业银行盈利能力是其可持续发展的基础,也是其核心竞争力的重要体现。目前,随着我国利率市场化进程的加速推进,商业银行的负债结构及其成本、贷款选择与组合受到影响,传统存贷款利差的盈利模式面临挑战,商业银行应另辟奇径,探寻盈利能力提升空间。传统理论及以往实证研究结论认为,资本结构是影响商业银行盈利能力的重要因素。就我国而言,随商业银行资本监管的趋严及资本补充渠道的拓宽,商业银行的资本结构发生了重要变化。由此研究此种变化是否对商业银行的盈利能力产生了影响,商业银行是否可通过资本结构的进一步优化提高资金管理效率,降低资本成本,进而提高盈利能力具有重要的现实意义。本文内容共分为五章：第一章为引言,介绍了本文研究的背景和意义、相关文献综述、研究思路与研究方法。第二章在对商业银行资本结构和盈利能力界定的基础上,概述了相关理论,并从直接与间接两个方面分析了商业银行资本结构对盈利能力影响的机理。第三章分别概述了我国上市商业银行资本结构与盈利能力现状,为实证检验奠定基础。第四章以上市的4家国有控股商业银行和7家股份制商业银行为研究对象,运用面板模型,分别就全体样本银行、国有控股商业银行、股份制商业银行进行了资本结构对盈利能力影响的实证检验,结果显示：总体而言,第一大股东持股比例及其性质与总资产收益率非显著性负相关,前五大股东持股比例之和与总资产收益率非显著性正相关,资产负债率与总资产收益率显著性正相关,存款占负债的比重、附属资本与核心资本之比与总资产收益率显著性负相关：对于国有控股银行,第一大股东持股比例、前五大股东持股比例之和、存款占负债的比重与总资产收益率非显著性负相关,附属资本与核心资本之比与总资产收益率非显著性正相关；对于股份制银行,第一大股东持股比例、存款占负债的比重与总资产收益率非显著性负相关,前五大股东持股比例之和与总资产收益率非显著性正相关,附属资本与核心资本之比与总资产收益率之间存在负的相关关系。第五章根据实证结论,从控制资产负债率、降低存款占负债的比重、优化银行的外部治理环境等方面对我国商业银行优化资本结构,提高盈利能力提出了对策建议。
【关键词】：上市商业银行 资本结构 盈利能力
【学位授予单位】：兰州大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F830.42;F832.33
【目录】：

• 中文摘要3-5
• Abstract5-10
• 第一章 引言10-14
• 1.1 研究背景和意义10
• 1.2 文献综述10-13
• 1.2.1 国外文献综述10-11
• 1.2.2 国内文献综述11-13
• 1.3 研究思路与研究方法13-14
• 1.3.1 研究思路13
• 1.3.2 研究方法13-14
• 第二章 相关概念界定与理论概述14-21
• 2.1 相关概念界定14-15
• 2.1.1 商业银行资本结构的界定14
• 2.1.2 商业银行盈利能力的界定14-15
• 2.2 相关理论概述15-17
• 2.2.1 MM理论15
• 2.2.2 破产成本理论15-16
• 2.2.3 代理成本理论16
• 2.2.4 优序融资理论16-17
• 2.3 商业银行资本结构对盈利能力影响的机理分析17-21
• 2.3.1 商业银行资本结构对盈利能力的直接影响分析17-18
• 2.3.2 商业银行资本结构对盈利能力的间接影响分析18-21
• 第三章 上市商业银行资本结构与盈利能力概述21-27
• 3.1 上市商业银行资本结构概述21-24
• 3.1.1 上市商业银行股权结构21-22
• 3.1.2 上市商业银行债务结构22-24
• 3.2 上市商业银行盈利能力概述24-27
• 第四章 上市商业银行资本结构对盈利能力影响的实证分析27-41
• 4.1 变量选取27-29
• 4.1.1 解释变量的选取27-28
• 4.1.2 被解释变量的选取28
• 4.1.3 控制变量的选取28-29
• 4.2 模型构建29-32
• 4.2.1 全体样本银行的模型构建29-30
• 4.2.2 样本国有控股商业银行的模型构建30-31
• 4.2.3 样本股份制商业银行的模型构建31-32
• 4.3 研究对象选取与样本数据来源32
• 4.4 样本描述32-35
• 4.4.1 资本结构的统计性描述32-34
• 4.4.2 盈利能力的统计性描述34-35
• 4.5 回归过程与结果35-37
• 4.5.1 全体样本银行的回归过程与结果35-36
• 4.5.2 国有控股商业银行的回归过程与结果36-37
• 4.5.3 股份制商业银行的回归过程与结果37
• 4.6 实证结论及分析37-41
• 第五章 结论与建议41-43
• 5.1 主要结论41
• 5.2 对策建议41-43
• 结束语43-44
• 参考文献44-46
• 致谢46

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前4条

1 易宪容;金融:中国的瓶颈与突围方略——从全新视角展望21世纪中国金融业改革[J];银行家;2002年06期

2 张雪丽;商业银行资本结构研究[J];财经问题研究;2004年01期

3 李红坤;;我国银行业经营效率与资本结构的实证研究[J];济南金融;2007年03期

4 张继袖;行业、资本结构和盈利能力关系的实证研究[J];山西大学学报(哲学社会科学版);2004年04期

中国硕士学位论文全文数据库 前2条

1 张建肖;中国商业银行盈利能力及影响因素研究[D];重庆大学;2009年

2 朱冰霞;我国商业银行资本结构影响因素的实证研究[D];武汉理工大学;2012年

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本文编号：787023