汇款业务洗钱风险分析及审计方法

发布时间：2021-07-02 23:28

　　经济全球化不仅带来了国际贸易的繁荣,也带来了跨境洗钱犯罪的日益猖獗,反洗钱形势面临空前绝后的严峻考验。本文从国际汇款业务洗钱风险角度分析出发,探讨进行汇款业务反洗钱审计的必要性,进而分析反洗钱审计思路和重点。 

【文章来源】：中国农业会计. 2020,(09)

【文章页数】：2 页

【文章目录】：
一、国际汇款业务已成为银行国际结算的主要方式
二、加大对国际汇款业务的反洗钱审计力度是守住风险防控底线的重要一环
    （一）防范数据迟报、漏报、错报风险
    （二）防范汇款金额拆分风险
    （三）防范客户身份识别不足风险
    （四）防范监测系统覆盖面不足风险
    （五）防范操作风险
三、国际汇款业务反洗钱审计主要措施和审计重点
    （一）内审需重点关注汇款客户身份识别管理
    （二）内审需重点关注汇款业务制裁合规管理
    （三）内审需重点关注汇款大额、可疑交易报送管理
    （四）内审需重点关注监测系统管理情况
    （五）内审需重点关注反洗钱制度建设情况
    （六）内审需重点关注内外部检查发现问题整改情况



本文编号：3261386