基金可借贷融通型个人账户制:社会保险新模式——来自中国住房公积金制度的学理启示

发布时间：2025-04-15 03:17

　　 财务模式关乎社会保险制度能否公平、可持续发展。现行社会保险制度模式,无论是现收现付制、完全积累制,抑或二者相结合的部分积累制,都存在一些内在缺陷,既影响社会保险功能充分发挥,又影响制度可持续发展。职工基本养老保险基金的收支压力业已反映出现行模式面临的可持续发展挑战。极具吸引力的住房公积金制度带来的学理启示是:可以构建一种基金可借贷融通、而非无偿给付的个人账户制社会保险新模式。该模式不仅能弥补现行模式的内在缺陷,还能将现收现付制互助共济功能强的优点和完全积累制激励约束功能强的优点有机融合起来,进而既增强制度激励约束功能,又拓宽社会互助范围与途径,因而更具公平性和可持续性,是深化改革的可选方向。

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【部分图文】：

图1住房公积金缴存金额及年增长率

期末增长201.52%；个人住房贷款率②则从“十一五”期末的61.53%上升到“十二五”期末的80.80%，2016年、2017年则进一步上升至85%以上（见图3）。综合而言，住房公积金，无论是缴存、提取和贷款使用都非常活跃，缴存额年增长率虽然比以前有所下降，但仍然处于13%以上....

图3个人住房贷款金额及贷款率

·114·社会保险专题研究比企业职工基本养老保险费收入的年增长高出1倍以上。较高的提取率和个人贷款率，不仅有助于提高住房公积金的使用率，还可以增强人们的获得感，进而激发他们参加的积极性。这些都说明，相对于基本养老保险制度，住房公积金制度对职工具有更大的吸引力，而其背后的根本原因在....

图2住房公积金提取额及提取率

·114·社会保险专题研究比企业职工基本养老保险费收入的年增长高出1倍以上。较高的提取率和个人贷款率，不仅有助于提高住房公积金的使用率，还可以增强人们的获得感，进而激发他们参加的积极性。这些都说明，相对于基本养老保险制度，住房公积金制度对职工具有更大的吸引力，而其背后的根本原因在....

本文编号：4039985