公平与效率视角下政府投资项目绩效评价研究

发布时间：2020-08-19 09:56

【摘要】：改革开放以来,政府投资项目对改善我国经济结构、促进经济发展、提高社会福利等做出了巨大贡献。政府投资项目绩效评价的理论与方法也得到了理论界和产业界广泛关注,并取得了一定的研究成果和应用。然而,现有的研究成果主要侧重于从项目的效率和效益方面评价政府投资项目的绩效,对项目的公平性以及如何均衡项目的公平与效率考虑较少,因此,如何充分考虑政府投资项目的公平性和效率性,建立科学合理的绩效评价指标体系和评价模型已成为政府投资项目绩效评价的一个重要研究课题,对基于公平和效率视角下的政府投资项目绩效理论与方法展开研究具有重要的理论和现实意义。本文综合应用福利经济学、产业经济学、管理科学、系统科学、模糊数学、计算机科学等多学科知识,基于公平与效率均衡视角,对政府投资项目绩效评价理论和方法展开了系统而深入的研究,建立了基于公平与效率的政府投资项目绩效评价指标体系与评价模型,并进行了实证研究。论文主要工作和结论如下：(1)分析了政府投资项目的公平性、效率性及公平与效率的均衡首先分析了我国经济社会发展不同时期的公平与效率政策以及对国民经济、社会和人们生活产生的影响,然后分别对政府投资项目绩效的公平性、效率性以及政府投资项目绩效的公平性与效率性均衡进行了分析。建国以来,我国在经济社会发展不同时期的公平与效率政策不同,对国家经济、社会和人们生活产生的影响不同。目前我国政府提出在实现经济快速发展的同时特别强调实现社会的公平。由于公平与效率之间具有矛盾性,因此政府投资项目绩效评价需要充分考虑两者之间的均衡关系。政府投资项目性质、经济发展的时期、地区经济发展的差距都会对项目的公平与效率产生影响。公平与效率的均衡状态就是公平促进效率,效率保障公平,两者相互适应,不断提高公平和效率水平。(2)建立了基于公平与效率的政府投资项目绩效评价指标体系政府投资项目绩效评价中,公平性评价主要从机会公平与过程公平展开；效率性评价主要考察项目的建设、使用对国家或地区资源优化配置效率、对国家或地区整体收益的贡献,主要指标有项目对社会经济发展的贡献、资源利用效率等。根据政府投资项目建设过程,确定了基于公平与效率视角的政府投资项目绩效评价指标体系,主要分为政府投资项目不同阶段绩效和政府投资项目整体效果两大类。通过问卷调查、深度访谈和统计分析,在政府投资项目不同阶段绩效指标下,建立了4个二级指标,23个三级指标；在政府投资项目整体效果下,建立了3个二级指标,16个三级指标。在充分征求专家意见基础上,建立了基于语言变量的AHp判断矩阵,并形成了基于公平与效率的政府投资项目绩效评价指标权重。(3)研究了基于公平与效率视角的政府投资项目绩效评价模型首先介绍了基于公平和效率的政府投资项目绩效评价指标信息的表示方法,针对不同指标类型,提出了二维区间数等表示方式,研究了它们的运算规则、距离、大小比较等基本理论,并给出了基于公平和效率的政府投资项目绩效评价指标应采用的指标类型；然后针对基于公平和效率的政府投资项目绩效评价的不同要求,分别针对综合评价值和绩效排序研究了相关的评价模型。在基于综合评价值的评价模型中,首先研究了不同类型指标的转化方法,统一转化到区间数,建立了基于区间数的一般化集成算子、基于Bonferroni的集成算子,研究了它们的特性、特例等,并提出了基于这些算子的政府投资项目绩效评价模型；在基于排序评价模型中,首先提出了评价矩阵的规范化方法,综合不同指标的距离和大小比较方法,建立了扩展的TOPSIS、TODIM、VIKOR等多种排序方法。(4)分析了基于公平与效率视角的三个政府投资项目过程综合绩效、公平性绩效和效率性绩效在已建立的基于公平与效率视角政府投资项目绩效评价指标体系与评价模型的基础上,分别对贵港市荷城初级中学项目、贵港市环城公路东环郁江特大桥项目、贵港市东湖综合整治工程项目进行了评价。首先详细给出了指标的获取方法；然后针对三个政府投资项目,给出了基于一般化集成算子、基于Bonferroni算子的综合绩效、公平性绩效、效率性绩效分析；同时针对项目绩效排序需求,分别给出了基于扩展的TOPSIS、TODIM、VIKOR方法的绩效评价,并对各种方法的结果进行了对比。从综合绩效和效率性绩效来看,其排序为：贵港市荷城初级中学项目环城公路东环郁江特大桥项目东湖综合整治工程项目,而从公平性绩效上看,则排序为：环城公路东环郁江特大桥项目贵港市荷城初级中学项目东湖综合整治工程项目。另外,实证也说明：三个政府投资项目的公平和效率基本达到均衡、政府投资项目的公平与效率相互影响、相互促进、三个政府投资项目过程绩效较低。(5)给出了政府投资项目绩效评价的对策建议分析了政府投资项目绩效评价存在的公平、效率等问题,并提出了有针对性的对策建议。研究认为,目前,在政府投资项目绩效评价中,公平评价方面主要存在对绩效评价的公平性缺乏足够的重视、绩效评价的法律与制度不健全、没有明确的绩效评价组织管理机构等问题；效率方面的问题主要包括绩效评价过分强调项目建设效率、没有考虑绩效评价指标的复杂性；此外,对政府投资项目绩效评价缺乏足够的认识、没有建立绩效评价的反馈机制也是政府投资项目绩效评价存在的主要问题。因此,提出了应加大绩效评价的宣传力度、制定完善的法律与制度体系、建立绩效评价的组织机构和人才队伍、构建科学的绩效评价指标体系并充分考虑其复杂性、加强对评价结果的应用、强化对绩效评价的监督工作、建立完善的绩效评价管理信息系统等对策建议。
【学位授予单位】：北京交通大学
【学位级别】：博士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F283
【图文】：

政府投资,商品化程度,社会基础,公用设施

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项目投资,政府,政府投资

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政府投资,商品化程度,社会基础,公用设施

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