商业银行客户经理信贷业务的操作风险及激励机制研究

第一章 绪论

1.1 研究背景与目的

一、研究背景

（一）商业银行风险管理重要性

在现代社会中，金融是经济体系的核心，它是国民经济的纽带，联系着各行各业。只要一个国家的金融体系运行正常，该国市场上的资金就能够顺利有效地运转，各行各业都能得到资源配置，整个经济体系都能得到良好的运转。

近年来，我国的金融业的体量更是达到一个新的高度，根据国家统计年鉴，2014年中国金融业产值占 GDP 总额比重为 7.38%，比上年同期增长 10.2%。根据汇丰银行大中华区的首席经济学家屈宏斌的统计数据：2015 年上半年我国金融业的 GDP 比重已经达到了 9.30%。因此金融业的产值已经超越了很多传统行业，成为我国 GDP 的重要组成部分。

因此，不管是客观上的经济体量，还是其对于我国经济体系的内在影响，金融业都是非常重要的。维持金融业的安全稳定是国民经济健康稳定发展和社会长治久安的保障，对于我国有着重要意义。

商业银行是金融系统的基础，对于金融业起步较晚的中国而言，银行业更是基础中的基础。根据国家统计年鉴，从 2007 年到 2013 年我国商业银行金融资产的比例都大于90%，所以其经营的安全性对于我国金融安全而言具有举足轻重的作用。

作为一种特殊的企业，商业银行就是在经营和管理风险中获利的，商业银行的核心就是风险的管控，，风险管理贯穿于银行的各个业务，如果不存在风险，那就不存在真正的商业银行。同时，虽然风险是商业银行利润的来源，高风险、高收益是基本的投资规律，但是风险一旦被承担下来以后，究竟是会对商业银行带来收益还是损失，还要取决于商业银行对于风险的管理。风险只是意味着一种盈利的可能，需要积极有效的管理才会转化为盈利。如果商业银行缺乏有效的管理，即使是低风险的项目，也会导致严重的损失。因此，有效地管理风险是商业银行生存与发展的基础和关键。

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1.2 文献综述

1.2.1 相关概念

一、操作风险

相对于人们所熟悉的信用风险与市场风险，操作风险是一种较晚被人们所熟知的银行主要风险。在 1998 年巴塞尔银行监管委员会发布了名为《操作风险管理》的咨询文件之后，操作风险作才作为单独的风险领域受到人们的重视。信用风险、市场风险与操作风险被称为当代商业银行的三大风险，操作风险是商业银行最重要的风险之一，而且随着金融产品、业务的不断创新，操作风险已经变得越来越重要。

操作风险的定义是有效管理的前提，在一开始，有学者把除信用风险与市场风险以外的风险都归为操作风险。显然，这样的分类是存在明显缺陷的，它不能给出操作风险具体的定义。目前国际上最具影响力的就是巴塞尔新资本协议上对于操作风险的定义：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。这一定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。”国内对于商业银行操作风险的定义也是参照以上的定义来制定的，根据《商业银行操作风险管理指引》：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险”。二者的定义基本上是一致的。

对于操作风险的分类，根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。

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第二章 客户经理信贷业务的操作风险分析

2.1 客户经理操作风险的现状

客户经理这一群体来源于客户经理制的全面推广，而商业银行的客户经理制是在金融创新大潮下商业银行变革的必然产物。客户经理的最早的思想来源于 1993 年美国麻省理工学院哈默教授所提出的“企业再造”和“银行再造”。在上世纪七十年代，国际金融市场得到快速发展，商业银行的数量与规模都迅速地增加，银行间的产品和服务的差异越来越小，竞争异常激烈。随着商业银行服务与产品的同质化程度的加深，客户的需求逐渐成为市场的中心，这迫使银行从传统消极的经营模式转变为主动适应客户需求的新模式。在这种环境下，商业银行开始了以客户关系理论为基础的营销改革，专门针对客户营销服务的专业人员应运而生，就这样，客户经理就诞生了。

根据前文的论述，操作风险来源于日常营运，人员因素起关键作用。在现代商业银行的人员体系中，一般分为业务人员、管理人员跟后勤保障人员。针对人员中的操作风险情况，管理人员一般指的是中高层，他们受到行内的重点关注，其行为要对部门负责，操作风险产生的频数较低；后勤保障人员与客户直接接触的机会不多，其操作流程上以现代的计算机技术为基础，每一步都会被记录，引发操作风险的机会不大；业务人员是直接与客户相接触的，他们知道客户最真实的情况，直接与金钱发生接触，他们相对较为容易产生有违规操作，如果外部的不法分子想从银行中获益，腐蚀入侵的第一对象也会是他们。所以业务人员的操作风险在银行人员操作风险中的占比是绝大多数的。

客户经理的操作风险，是目前银行操作风险中的重中之重。因为客户经理不仅是最主要的业务人员，人数很多，而且其工作性质导致他们比其他类型的银行人员更容易产生操作风险。

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2.2 业务关系分析

根据文献所述，客户经理制是指商业银行依照“以市场为导向，以客户为中心，以效益为目标”的原则，将业务人员与客户之间的联系构建为对应的营销组织结构体系，使银行人力、物力资源得到更充分的利用，满足客户需求，并以此谋求与客户建立全面、稳定和长期的服务关系。根据《兴业银行客户经理管理办法》：“本办法所称客户经理是指为客户提供资产、负债、中间业务等金融服务并承担相关业务开发、风险防范及客户关系维护职责的市场营销人员。其中包括：支行营销科室，总分行公司业务部、个人业务部、国际业务部等营销部门内承担营销任务的人员”。

因此客户经理从本质上讲就是商业银行对外的营销业务人员，是连接银行与客户