修水农商银行农户小额贷款风险管理研究

第 1 章 绪论

1.1 选题背景

随着经济不断发展，普惠金融成为一个新的领域，，而农村普惠金融也成为近年来学界关注的一个重要课题。农村普惠金融的典型代表就是农户小额贷款。我国的农户小额贷款作为一种政策，一种制度安排，主要服务于广大从事农业生产活动的低收入群体。我国农村金融发展缓慢，普遍存在农户贷款难，信贷供给缺位等问题。而农户小额贷款的政策能够有效的解决以上问题。农户小额贷款的在支持农村经济发展中起到重要的作用，是整个金融惠农体系中重要的一环，推进了金融机构支农服务水平，丰富了其产品结构，为社会主义新农村建设不断打破资金瓶颈。

凡事都有两面性，农户小额信贷这样一种创新的制度安排，解决许多问题的同时，也存在很多风险。这种风险又因其自身的特点呈现了不同于其他金融产品的独特性。农户小额信贷的投放主体一般为农村中小金融机构，这些金融机构管理水平不高，信息化建设滞后，风险管理基础弱。随着农户小额贷款的总额急剧扩张的背景下，风险不断显现，积聚，成为一个值得关注的问题。助推农村金融机构的可持续发展和实现农村金融的良性循环，风险如何防范越来越成为一个亟待解决的课题。

现代农业经济的核心是农村金融，农村金融的发展有利于促进农民收入提高、有利于促进农村发展、有利于提升农业生产效率。关注“三农”问题的中央一号文件，多次对农村金融工作进行要求和部署。合作性金融、商业性金融和政策性金融并存是当前我国农村金融体系的构架格局。“安全性”是银行机构的经验原则之一。风险管理就成为了银行机构重要工作之一。与国有四大行和股份制银行相比农村信用社和农村商业银行由于基础设施薄弱，风险意识落后，造成其风险管理水平低下，是我国银行业风险防范最薄弱环节。近年来，农村信用社相继改转为股份制农村商业银行，这一发展趋势对其业务水平提出了更高的要求。然而，风险管理水平落后仍是制约农村商业银行发展的主要障碍。

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1.2 研究目的和意义

1.2.1 研究目的

本文以笔者工作的修水农村商业银行为研究对象，从改行农户小额信贷风险管理的现状出发，分析存在的主要问题，探究其形成原因。试图提出规避风险的解决建议，对改行农户小额信贷风险管理体系进行完善，落实有效的方案规划，实现健康可持续发展。

本文主要做了如下工作：

1、对现有农村小额贷款风险管理相关研究进行了梳理；

2、对修水农商行农村小额贷款风险管理问题进行调研和分析，总结目前该行目前在农户小额贷款风险管理中存在的主要问题和成因；

3、依据相关研究成果及修水农商行的发展需要提出降低其农户小额贷款风险的方案及实施措施。

1.2.2 研究意义

在农村小额信贷风险管理方面，现有的文献大量是基于小额贷款风险影响因素、小额信贷风险管理等理论与实践的研究。然而，鲜有对于特定区域特定金融机构自身风险管理的文献，基于这样的实际情况，本文选择了修水农村商业银行小额贷款风险管理研究作为研究题目。

1、理论意义

农村小额信贷是农村金融供给的重中之重，农村金融又是我国金融体系中重要的一环，研究农村小额信贷的理论和实践具有了重要的意义。我国小额信贷起步较晚，在理论研究上，落后于国外，研究也不尽完善，缺少深度，文献多为总结现实实践，研究成果不成体系。本文在前人研究的基础上，较为系统的对农户小额信贷风险管理进行深入梳理和分析，填补了一定的文献空白。

2、实践意义

农村商业银行小额信贷风险管理作为支持新农村建设的重要金融力量，不仅有利于农村金融的健康运行和发展，而且有利于支持“三农”建设和支持地方经济的可持续，稳定的发展具有重要意义。

通过本文对相关理论的研究和学习，结合自身在单位的实践，探索有效的预防和管理小额信贷风险措施，有利于修水农村商业银行小额信贷风险管理机制的健全和优化，促进小额信贷业务的发展，缓解信贷紧缩，解决农民借贷难的问题，为广大农民进一步探索新的融资渠道。

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第 2 章 理论基础与研究现状

2.1 相关理论基础

2.1.1 农户小额信贷的概念界定

农户小额信贷的概念有狭义和广义之分。狭义的概念是用以满足农户种植业或养殖业生产经营活动所需的短期贷款。额度和期限是核定的，发放对象是农户，以农户信誉为基础。

我国的小额信贷的发展是一个不断演进的过程。国际上，早在上世纪八十年代初，小额信贷（ Microcredit）的提法就有很高的认可度，八十年代末九十年代初，世界银行（World Bank）等国际组织开始在我国试点扶小额扶贫项目，当时主要以对华援助的模式开展。八十年代中后期，我国广大乡村地区逐渐出现小额信贷的试点模式。1993 年我国农村小额信贷项目正式启动，其中标志性的事件就是中科研农村发展研究所主持的“扶贫经济合作”项目，这一项目是借鉴了孟加拉国乡村银行的发展经验。1996 年，小额信贷扶贫逐渐转为政府主导，暂不具备金融特征。

在本文中，农村小额信贷采用狭义的概念。用以满足农户种植业或养殖业生产经营活动所需的短期贷款。额度和期限是核定的，发放对象是农户，以农户信誉为基础，没有抵押品和担保。

根据巴塞尔协议的规定，结合商业银行运作的主要特征和诱发风险的几大原因，农户小额贷款风险可以大致总结为以下几个方面。一个是商业风险，商业风险层面包括法律风险、声誉风险、战略风险等，另一方面是非商业风险，这其中就包括信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。具体分类如图 2-1所示。

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2.2 小额信贷风险管理研究相关理论

2.2.1 信息不对称理论

这一理论是由美国的约瑟夫·斯蒂格利茨、乔治·阿克尔洛夫和迈克尔·斯彭斯提出的。他们经过研究发现，市场经济的参与者对于信息的掌握并不是均衡的，存在不同程度的差异性。一般来说，信息掌握得越多，则具有越有利的竞争位置，而信息掌握不足，则会面临更大的压力和挑战。具体来看，信息不对称体现在如下几个方面：首先是质量方面，具体指的是双方所掌握的对方的信息存在质量方面的差异，难以对对方有准确的了解；其次是真实性方面，受到传导机制以及披露方面的各种影响，信息可能会失真，这也会进一步拉大信息差距；再次是信息动态方面，受到信息获取源的影响，可能会出现信息碎片，影响到信息的完整性和全面性。

依据不同的划分标准，其可以分为不同的种类，具体如下。

首先，以时间作为划分的依据和标准，可以将其划分为事前不对称和事后不对称。所谓的事前不对称，具体来看，也就是在交易还没有签合同之前所出现的信息方面的问题，并且其会引起一定的逆向选择，受此影响，不同质量的产品都被销售出去，尤其是低质量产品不断增多。比如，具体到小额贷款申请人，在对他们进行质量高低的认定的过程中就会面临这样的问题。对贷款申请人来说，其具有信息方面的优势，毕竟，其对于自己的还贷能力是最清楚的，但是为了获得贷款，其会进行更多的掩饰，以此来让信贷审核人员更相信自己，于是逆向选择问题出现了。所谓的事后信息不对称，具体来看，主要是强调签约之后由此而引发的道德风险。我们可以这么理解，如果对对方的行为无法通过观察进行了解，则可能会对相关联的相关报酬产生不同程度的影响。这个很容易理解，贷款申请人获得贷款之后，可能在没有让银行了解的情况下，将资金投入到其他领域，一旦出现问题，则可能血本无归，难以按期还款，由此也可以看出，银行与贷款人之间由于信息不对称而造成银行的损失。

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第 3 章 修水农商行小额信贷风险管理现状分析...............22

3.1 修水农商行小额信贷风险管理现状 .....................22

3.1.1 修水农商行小额贷款业务概况 ................... 22

3.1.2 修水农商行小额贷款业务的分类 .......................... 22

第 4 章 修水农商行小额信贷风险管理优化方案............................33

4.1 农户小额贷款标准化 .....................33

4.1.1 农户小额贷款的流程标准化 ............... 33

4.1.2 农户小额贷款操作过程规范化 ........... 34

第 5 章 农商行农户小额贷款风险管理方案的实施保障...................40

5.1 修水农商行小额贷款风险管理配套措施 ..........................40

5.1.1 加大渠道建设资源投入 ................... 40

第 4 章 修水农商行小额信贷风险管理优化方案

4.1 农户小额贷款标准化

根据前文分析，农户小额贷款的风险控制关键在操作环节，如果假定带来风险的其他各种因素都处于一定的稳定状态，此时，风险因素不变的情况下，农户小额贷款风险要想得到很好的控制，需要不断提升其流程的标准化，过程的规范化，切实提升其操作的有效性，这些做法虽然不能从根本上杜绝各种风险的发生，但是却可以确保在具体的操作领域内尽可能的降低各种风险发生的概率使其得到很好的管控。

4.1.1 农户小额贷款的流程标准化

一般来说，其操作风险具有广泛渗透性，存在于小额贷款的各个流程，并且体现出较强的关联性。在这个过程中，客户经理作为贷款的全程参与者，其也是主要的操作者，不仅具体负责相关的调查和审查工作，而且需要在放贷以后的实际管理中到应有作用，只有在这些不同的环节都能够做好工作，提高工作效能，才能够有效地管控操作风险。 农户小额贷款的操作风险集中体现在调查、审查、审批、贷后管理等环节，在实际业务操作中他们环环相扣，其中客户经理是农户贷款中的第一操作人，负责客户的准入把关、调查，其认真做好每一项节的工作能有效的防范操作风险的发生。

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第 5 章 农商行农户小额贷款风险管理方案的实施保障

由于小额信贷本身与一般金融产品不同，其形成环境和形成因素相对更复杂。 特别的是，它更容易受到外部不确定因素的影响和冲击。因此，仅从贷款机构的角度来看待和改进，不能完全保证其风险可以有最大限度的改善。有必要从内部环境和外部环境入手，构建风险防范环境，搭建政府，农户，金融机构和各界人士广泛参与的风险管理环境，本章在充分考虑小额信贷的自身特点，总结小额信贷风险和优化方案的基础上进一步提出具体实施保障措施。

对于农村商业银行而言，加强农户小额贷款风险管理是一个系统性的大工程，需要农商行内部及外部从政策制度、业务流程、资源配罝等多方面不断改进和完善风险管理的方式方法，才能适应业务发展的需要。针对以上研究情况，对农村商业银行提出以下风险管理对策或措施：

—是进一步加大对县域营业网点的投入，根据农村居住分布实际，整体评估、合理布局，适当迁建、增减网点：二是扩大县域网点的功能，不断推进网点的软硬转型，使网点功能更全、服务更到位；三是发挥科技和网络技术作用，加大对县域地区自助机具的投放力度，大力推广电话银行、手机银行、网上银行等电子金融产品：四是在无农商行网点地区，组建客户经理服务团队、设立流动服务站、配罝流动服务车，提升流动服务质量，使“三农”客户充分享受到现代金融服务的便利。

农户小额贷款风险监测体系的建设依赖于风险数据库的完整性和有效性，数据的好坏决定了风险监测指标的准确与否。农村商业银行应按照不同风险、不同客户、不同区域，制定规范的风险数据的定义、口径和标准。各级行应开展有效尽职调查，收集整理风险数据，建立风险识别和监测的标准，并进一步提高农户小额贷款客户评级、风险分类、减值拨备水平。同时，建立以农户小额贷款为对象的风险监测体系，进行客户监测、信用环境监测、限额实施监测等，对风险进行重点识别和分析。各级行需密切关注与信贷相关的经济和政治整体情况，严密监测经济上下波动、农户经营状况突发波动等信用风险信号，及时发现潜在的风险因素或突发风险事件，实现对贷款风险的有效防范。

参考文献（略）