青海银行小微企业信贷风险管理策略研究

一、引言

（一）研究背景与意义

1、研究的背景

小微企业“量大、面广、门槛低”的特点决定了其具有很强的就业吸纳能力。同样的资金投入，小微企业可以吸纳比大中型企业多 4-5 倍的劳动力就业，是化解和农村剩余劳动力向城市转移带来的问题，解决我国城镇就业的重要渠道。第二次全国经济普查数据显示，微型企业从业人员（包括持有证照的个体工商户）占全部法人企业从业人员的 38.7%。目前我国小微企业从业人员中，包括了 80％以上的农民工和 70％的城镇居民。而根据西南财经大学中国家庭金融调查与研究中心 2013 年提供的数据，2012 年我国小微企业创造的产品和价值达到了126231 亿元，占 2012 年国内生产总值（GDP）的 24.3%。由此可见小微企业对我国经济社会发展具有特殊意义和重要作用。

尽管小微企业在经济发展中的作用日益凸显，小微企业融资难却一直都是无法回避的的现实。小微企业融资难题在一些发达国家和发展中国家较早被重视，已经有了一套经过多年实践、被证明行之有效的解决办法。而我国直到 21 世纪初，这个问题才进入我们的视野。在我国，经济和金融发展的现状决定了银行信贷是小微企业成长与发展的主要资金来源渠道。然而大型企业始终是商业银行,特别是国有商业银行主要的客户群。由于企业生存周期短、财务管理水平不高、抗风险能力弱、担保机制缺失等诸多问题，一直以来作为主要融资渠道的商业银行对小微企业贷款投放相当谨慎。

2008 年起，金融危机席卷全球，外部需求的迅速萎缩导致部分出口企业面临很大的困难，随即出台的 4 万亿需求刺激计划又在一定程度上对中小企业产生了挤出效应，加上人力成本逐年上升、节能减排要求不断提高等因素的影响，中小企业，尤其是小微企业面临前所未有的经营困难，而小微企业能否度过难关的关键问题就是融资。正是认识到融资难问题的严重性,国家在扶持小微企业发展方面出台了一系列政策措施。2008 年末，国务院发布了金融“国九条”，明确要求提高小微企业贷款比重。2012 年 4 月，《国务院关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》正式发布，标志着扶持小微企业发展上升为国家战略，意见要求“银行业金融机构对小型微型企业贷款的增速不低于全部贷款平均增速，通过加快发展小微企业金融机构、拓宽融资渠道、加强对小型微型企业的信用担保服务等措施缓解小型微型企业的融资困难”。2014 年，国务院更是出台 10 条措施，着重解决小微企业融资难题，在一定程度上确实有效缓解了小微企业融资难问题。李克强总理更是指出，“小微企业是经济发展的生力军、就业的主要渠道和创新的重要源泉。加大对小微企业、个体工商户特别是在经济体制改革中出现的新生企业的的扶持，可以推动全社会范围内的大众创业、万众创新，也能增添社会活力和发展内生动力，促进经济稳定增长和民生改善”。

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（二）论文研究思路及方法

青海银行作为根植于本土的地方商业银行，为青海经济社会发展的做出了重要贡献。特别是改制以来，紧紧围绕“立足区域经济、面向中小企业、服务广大民众”的市场定位，大力发展小微企业信贷业务，并于 2011 年在省内成立第一家离行式多功能小企业专营机构。本文着重研究青海银行小微企业信贷管理的现状，，针对青海银行面临的小微企业信贷风险进行研究和探讨，首先，对小微企业的范围进行界定；其次，从商业银行信贷风险管理的概念、信息不对称理论、金融创新理论等几个方面阐述小微企业信贷风险管理的理论基础，然后在理论与实际结合的基础上，利用调查研究法对青海银行小微企业信贷业务发展情况及风险管理现状进行调查研究，分析当前小微企业信贷风险管理面对的难题有哪些，从信贷风险管理的体系、风险管理技术手段以及对小微企业信贷管理的模式三个方面对青海银行小微企业信贷风险管理存在的问题进行剖析。最后，在借鉴国内外商业银行先进的信贷风险管理模式与多年来积累经验的基础上，结合青海银行所处的市场环境和实际情况，提出相关措施建议。

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二、应用的相关理论与工具

（一）有关概念界定

1、小微企业的划分

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（二）商业银行信贷风险管理理论

商业银行信贷风险是指商业银行在信贷资产经营活动中，由于各种因素发生变化，对商业银行信贷资产带来负面影响 , 导致银行信贷资产或收益发生损失的可能，这种可能最终会导致信贷资产价值乃至银行整体价值下降。在现实中，信贷风险可以按照导致风险的事件类型划分为信用风险、操作风险、市场风险以及合规风险。

信贷风险管理包含两方面的涵义：一方面是在信贷风险发生前避免其发生，另一方面是在信贷风险发生后努力控制其扩散并采取措施将损失降至最低。在信贷风险管理的过程中，商业银行通过风险识别、风险衡量和评估、风险监测以及风险控制来实现有效风险防范和控制。

1、风险识别

风险管理的第一步是准确识别风险。首先必须清楚贷款企业存在哪些风险,可能会在未来给商业银行带来损失的概率和具体数量是多少。商业银行业务的不断创新，很大程度上加大了识别风险的难度，对风险的错误判断，会导致风险管理和决策的失效，造成严重的损失。因此, 对贷款企业进行详细、认真的分析和判断是风险识别的基础。

2、风险计量和评估

只有用有效的风险模型才能得到准确的风险计量结果。商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。

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三、青海银行小微企业信贷管理的现状...................16

（一）青海银行整体情况...........................16

（二）青海银行小微企业信贷业务开展现状...................17

四、青海银行小微企业信贷风险管理存在的问题及成因分析..........24

（一）青海银行小微企业信贷风险管理存在的问题.....................24

五、提升青海银行小微企业信贷风险管理的策略研究...................... 31

（一）建立符合小微企业特点的风险管理制度.......................31

（二）建设客观的、适用小微企业的信用评级体系...............34

五、提升青海银行小微企业信贷风险管理的策略研究

面对复杂的经济形势和日益激烈的市场竞争，青海银行应该以战略的、发展的眼光看小微企业信贷业务，将服务小微企业信贷业务作为青海银行的立足之本。如何对小微企业信贷风险进行有效的管理，在控制风险的同时提高银行的收益水平，成为当前青海银行所面临的亟需解决的问题。现根据以上对青海银行小微企业信贷业务分析、信贷风险管理的分析，对提升青海银行小微企业信贷风险管理提出建议。

（一）建立符合小微企业特点的风险管理制度

小微企业具有明显不同于大中型企业客户的特点，如果让银行客户经理同时兼营大、中、小微企业客户，短期利益必然驱使其重点关注大中型客户，而忽视了小微企业客户。这就在客观上要求银行业金融机构小微企业业务要有专门的组织及管理机制，将部分机构及人员从现有的组织架构中相对独立出来，也就是青海银行已经成立的“小微企业金融部”所承担的职能。除此之外，还要从审贷分离机制、信贷业务流程、风险管理模式等方面进行有效管理。

1、高效的贷款授信审批制度

青海银行为做好小微企业信贷业务,在总行设立了小微企业金融部，并设立了小微企业信贷专营机构，专业经营小微企业信贷业务，在机构设置上解决了小微企业信贷业务专业化经营的问题, 为小微企业信贷业务快速发展做好了基础工作。但是要控制好小微企业信贷风险, 重点应该从制度等方面来加强小微企业信贷管理。

一是在控制风险的前提下，合理设置审批权限。简化小微企业贷款的审批程序，可实行双人审批制度，提高审批效率。青海银行要依照中国银监会《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》、《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》中关于鼓励小微企业贷款模式创新的精神，根据青海省的经济发展水平和信用环境，不同分支机构的经营管理水平、风险控制能力，以及不同授信产品的风险程度等，实行差别授权管理，合理下放审批权限，通过实施业务一线差异化的授权，有效平衡效率和信贷审批，如 50 万元以下的积数内小额贷款由客户经理和信贷主管双人现场考察，并由信贷主管签字即可；又如老客户申请贷款在一个工作日内给予明确答复，新客户一般在 3 个工作日内给予明确答复，最大限度为小微企业提供快捷便利的服务。

二是合并小微企业调查授信环节。对于小微企业客户的营销与授信的预调查可同步进行，前期授信后的检查与当期授信调查可同步进行。例如，小微企业流动资金周转贷款到期后仍有融资需求，又临时存在资金困难，可以向银行提出申请，小微企业信贷客户经理可提前按新发放贷款的要求开展贷款调查和评审，对符合条件的企业，经银行审核合格后，可以在原贷款到期前与企业签订新的借款合同，这样就解决了一部分资金需求频繁的小微企业的资金周转问题。

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六、结论

伴随着我国经济体制改革的不断深化，经济转型的不断深入，从国家到地方政府对小微企业融资难题都十分重视，扶持小微企业发展成为国家战略，这对商业银行来说是挑战也是机遇。对中小型商业银行,尤其是城市商业银行来说，在外部竞争和内部考核压力下,服务小微企业、开发小微金融产品可以作为自身业务发展和转型的契机。青海银行作为青海省内第一家城市商业银行，一直以来将专注服务小微企业，全力支持小微企业发展。但小微企业经营风险较大,加上财务机制不健全、抵押担保不足等问题,青海银行如何管理好小微企业的信贷风险是一个迫切而重要的问题。

本文运用信贷管理、风险管理理论及金融创新等相关理论对青海银行小微企业信贷风险管理问题的深入研究，青海银行针对小微企业的风险管理制度不健全，内部信用评价体系针对性不强，缺乏科学的、适合小微企业的贷款定价机制，在小微企业金融产品和服务的创新上仍然不足，这些都制约着青海银行小微企业信贷业务的持续健康发展。针对青海服务小微企业过程中遇到的问题,笔者认为青海银行应该在对当前经济运行压力不断加大的背景下，对本行的经营环境、宏观政策有一个正确的研判，同时建立符合自身特色的小微企业信贷业务发展模式,完善风险管理制度，简化小微企业的信贷流程,建立适合小微企业的信用评级体系和风险定价模型，在严格控制风险的同时,加大小微企业信贷产品和服务的创新，开发适合各个行业的小微企业产品,不断提高自己在小微企业金融服务的核心竞争力,这对青海银行在区域发展中的整体竞争力的提升具有重要现实意义。

参考文献（略）