J银行汽车供应链融资中的信用风险评估模型研究

发布时间：2016-05-15 19:14

第一章  绪论

1.1 研究背景
近几年，随着全球汽车行业的高速发展，中国成为汽车生产和消费大国，汽车行业已成为中国经济发展的支柱产业之一。随着汽车业的不断壮大，给各大商业银行带来了巨大的金融服务需求，这种需求将带给各大商业巨大的盈利，比如：存款收入、商业贷款、汽车供应链融资服务等，因此为顺应市场的发展，争夺这块汽车金融服务蛋糕，各大商业银行纷纷利用自身的资源优源对汽车供应链开发专门业务平台，研究、创新金融服务产品，陆续推出多种汽车供应链金融服务方案。 但近两年，各大商业银行为了抢占市场份额，对汽车行业的贷款额不断增大，逐渐 降低了汽车企业融资的进入门槛，同时也发现银行部分贷款人员为了个人私利没有对融资企业进行严格的筛选和实地考察，因此出现了很多不良贷款。这样随着不良贷款率的持续增大，如何管控汽车业供应链融资信用风险日渐成为了各大商业银行和监管当局迫切研究的课题。中国银监会曾多次通告称受我国市场竞争不规范、征信体系不完善、汽车价格波动等因素的影响，部分地区出现了严重的汽车供应链融资信贷风险，尤其是2014 年来广州、深圳等一线城市相继推出限购或限外政策，对汽车业供应链影响较大，汽车业供应链融资服务存在较大的信用风险未受影响的各大商业银行因提高重视，做出防范措施。事实上，一些银行金融部门为了维护本身权益，力图将风险降到最低，将汽车生产商或经销商等上诉到各级地区法院。这种汽车业供应链融资信用风险的陆续暴露，并呈扩大之势，反映了我国一些商业银行在开展汽车业供应链金融服务方案时，其信用风险评估、内部管理和控制能力很弱，难以适应业务发展。虽然在银行所有业务中汽车供应链金融业务占的份额不大，但如果银行面临着不良贷款现象持续发生，对经济敏感度较高的汽车供应链，必定会受到影响，不仅会给银行增加信贷资产的管理压力，还会使银行自身信誉受损，降低了银行在市场的竞争力。因此，在享受汽车供应链金融所带来良好效益和价值的同时，银行人员应加强对汽车融资企业的背景核查，把握企业准入门槛，及时发现、评估、控制汽车业供应链金融服务带来的信用风险。
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1.2 研究意义
近几年以来，汽车供应链金融快速发展，成业供应链金融中发展最为抢眼的业务亮点。作为经济高速发展的产物，学者们大多在产品创新、运作模式及其社会价值方面进行深入研究与探讨，但专门对汽车供应链金融发展现太以及信用风险的认识、评估、控制的研究与探讨较少。尽管有学者对汽车供应链融资信用风险进行研究，但更多是从宏观层面结合汽车业发展情况，定性分析供应链金融业务所面临的系统性内部风险，而对微观维度的信用风险出现的原因以及如何进行控制，均较少涉及。本文试图引入 AHP—模糊评判理论到汽车行业，构建汽车供应链融资信用风险指标体系，进行定性、定量分析，全面综合分析信用风险影响因素集，完善汽车业供应链金融信用风险评价指标体系，建立评估模型，进一步丰富汽车供应链金融信用风险管控理论。商业银行经营的是货币，收益高，风险也大。做好风险管理是发展信贷业务的首要任务，因为风险管理质量的好坏是决定银行信贷业务的成败关键所在。实际上，银行大力发展汽车供应链金融服务，不仅可以解决中小汽车经销企业融资难问题，还为银行拓宽了客户来源，拓展了业务范围，提升了银行效益，增强了银行市场竞争力。所以，对银行来说，做好信用风险控制，提高汽车供应链金融信用风险识别、评估与控制质量的能力具有重要意义。本文试图以 J 银行汽车业供应链金融发展情况为基础，探讨 J 银行汽车供应链金融信用风险管控问题，完善J银行汽车供应链金融信用风险评价指标体系，并建立评估模型，并提出几点管控策略，供银行人员借鉴。
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第二章 J 银行汽车供应链融资现状

2.1 J 银行汽车供应链融资概述
J 银行汽车供应链融资具有一般供应链金融的普遍性，也具有汽车供应链金融的特殊性，，与他行具有区别特征。J 银行汽车供应链融资是围绕核心企业汽车生产厂商采购、生产、销售各个环节，凭借综合化金融服务平台和专业化金融服务团队，通过运用各种传统和衍生金融工具及其组合，向核心企业及其上下游企业提供适合汽车行业经营特点的一体化、全方位金融服务，帮助客户迅速拓展市场、降低财务费用、拓宽融资渠道、提高资金收益。汽车供应链融资是 J 银行针对汽车行业推出的创新金融服务。J 银行与汽车行业中的整车企业紧密合作，针对其上游供应商、下游经销商和终端用户以及汽车金融公司、财务公司等各环节协作方的金融需求，提供融资、结算、风险管理等综合性金融服务方案。 J 银行“汽车供应链金融”是以整车企业为核心，致力于帮助汽车产业链上各参与主体（尤其是中小企业）有效拓展融资渠道、降低融资成本，从而促进中小企业与整车企业建立长期战略协同关系，实现“信息流”、“物流”、“资金流”等“三流”的完美结合，从而促进汽车产业链上各参与主体间的可持续发展，提升产业链的整体竞争能力。 
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2.2 J 银行汽车供应链融资信用风险管控现状
上文介绍了 J 银行汽车供应链四种融资模式，实际上，J 银行的汽车供应链融资模式远多于以上四种模式；每种融资模式对信用风险的管控手段和要求均有所不同，每一种融资模式均有优劣和适合的客户群；但归根到底要以数据证明每种融资模式的实施效果：汽车合格证监管方案、国内信用证方案和商票保贴方案的不良率均小于融资余额占比，表明这三种方案风险控制优于其他方案，但差距较小；同业汽车供应链融资不良率小于 0.9%； J 银行总体风险控制水平有待进一步提高。 总体面言，J 银行汽车供应链不良贷融率为 0.95%，从每种融资方案来看，不良率最低为 0.9%，最高为其他融资方案达 1.2%。 目前银行认可的担保方式，主要有抵质押、保证、信用等三种方式。从担保方式分析，不良率最高的是保证担保方式，而信用方式最低，当然这并不能说明信用方式对银行风险控制是更好的选择，在很大程度上，由于信用方式，风险最大，银行对客户准入标准要求更高，因此，能以信用方式融资的客户基本上是优质客户。 
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第三章 J 银行汽车供应链融资信用风险评价指标体系的构建 .... 14 
3.1 评价指标体系的构建原则 ..... 14 
3.2 评价指标的选取 ..... 14 
3.3 构建评价指标体系 ........... 16 
3.4 本章小结 ........... 22 
第四章 J 银行汽车供应链融资中信用风险基于 AHP 的评估模型建立 ...... 23 
4.1 模型建立原因分析 ........... 23 
4.1.1 部分客观定性指标无法量化 ........ 23 
4.1.2 融资客户选择存在偏差 .... 23 
4.1.3 原有评估方法操作性不强 .......... 23 
4.2 J 银行汽车供应链融资中的信用风险评估模型 .... 24 
4.2.1 AHP 一模糊综合评判理论 .......... 24 
4.2.2 AHP 一模糊综合评判模型 .......... 25 
4.2.3 指标因素量化影响分析 ........... 29 
4.3 基于 AHP-模糊综合评判法的信用风险评估模型应用 ....... 30
4.4 本章小结 ........... 38 
第五章 J 银行汽车供应链融资中信用风险评估模型的实施与效果测评 .... 39 
5.1 评估模型的实施 ..... 39 
5.2 客户评估效果测评 ........... 39 
5.3 信用风险管控策略 ........... 40
5.4 本章小结 ........... 43 

第五章 J 银行汽车供应链融资中信用风险评估模型的实施与效果测评

5.1 评估模型的实施

在较大型的商业银行，对采用新的评估模型较谨慎，一般是在个别地区行，先行实施一段时间后，再进行评估、完善，达到预期效果后再全国铺开上线；由于客观因素，本文以典型案例为例，介绍评估模型的实施以及效果评估。当然，在实际操作当中，评估模型会通过后台数据维护导入银行的内部操作系统，客户经理、经营行只须通过登录操作系统录入有关数据后，操作系统会自动计算出有关评估结果以及相应的授信策略；有关评估结果还可进行手工调整，但需要提供有关依据，并通过上级行审批，比如第四章提出的应用案例。 由于技术局限性，第四章提到的案例，只利用模型手工推算出评价结果，事实上，如果该模型建立计算机数字模型，嵌入后台数据库，操作人员通过调查材料的数据与信息，直接录入系统就可以了，其推算过程就相当简单了。 因此，主要通过计算机技术手段，建立数据模型，导入系统，再利用现有的业务系统就可以完成评估模型的实施。 根据 AHP 模型，A 公司评级结果为 P2，对应的授信策略为鼓励准入，担保条件为核心企业担保或合格证质押；保证金比例为 10%。新的授信条件比原来有较大的变化，虽然降低了担保要求，不再需要提供房产作抵押，保证金缴纳比例也有所降低；但实质上，降低担保条件可通过加强贷后风险监测和管理达到风险动态控制的效果；这种风险控制，主要通过优化风险评估模型选择更优质企业，适当降低担保要求，加强贷后风险动态管理，以达到风险可控的效果；这种转变减轻了 A 公司的融资成本；银行也简化了手续，在风险控制上更加灵活，产品竞争力更强。可见，这种应用是直接的，但由于不可能列出每个客户应用该评估模型前与后的实施效果；所以，建立评估模型的实施效果，主要应该体现在两个方面：一是商业银行可以更精准地选择出优质汽车供应链客户，更好地控制该项业务的信用风险，并提高商业银行汽车供应链融资的产品竞争力与市场占有率；二是汽车供应链客户能更容易、更低成本、更快捷地满足融资需求，从而带动该项业务发展；实现双赢局面。 

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结  论

本文对 J 银行汽车供应链融资现状进行了调查分析，并对其汽车供应链信用风险的评与控制进行了探讨和研究；并针对原有指标体系的缺陷，构建包括融资企业资质、供应链运营现状、核心企业资质以及融资项下资产质量等 4 个主要指标，并在此基础上构建系统性的三级指标体系，引入 AHP 理论，应用层次分析方法，对信用风险实现量化分析、定性评价有机结合，最终实现对汽车供应链金融信用风险进行全面考量；推导出客户评价结果；再根据评价结果实施差异化的客户管理策略和风险控制措施；从而有效控制汽车供应链的信用风险。 通过研究,本文得出以下主要结论: 
1.J 银行供应链融资信用风险受融资企业内部因素和外部环境的影响以及整条行业供应链的核心因素限制等。本文在总结归纳 J 银行供应链融资现状的基础上，介绍了 J银行汽车供应链融资的四种主要模式；通过数据说明，无论运用何种融资模式，均应该从核心企业资质、供应链运营状况、融资企业资质、以及融资项下资产质量 4 个方面综合考察，构建完整、科学的汽车供应链融资信用风险评价三级指标体系，发现客户潜在风险，才能够针对性地控制业务风险。 
2.通过对 J 银行汽车供应链融资信用风险控制存在问题的分析,引入 AHP 理论，建立评估模型，对定性分析进行量化评价，从而推导出客户的评价结果；并根据评价结果实施差异化的风险控制策略。 
3.根据客户评价结果，实施差异化的风险管理措施，提高执行的针对性和清晰度。由于汽车供应链融资业务的管理并不简单，在业务量大，客户众多的情况下，更要做好关键工作。本文根据评价结果归纳了明确的工作指引，要控制住业务风险，要做好关键工作，尤其是做管好核心企业。当然，做好业务风险控制是系统性工作，还有行业惯例、内部要求等，本文的结论自然不能代替银行内部规章制度的要求。 
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参考文献(略)

本文编号：45521