支付宝洗钱方法_洗钱方法研究(5)

  本文关键词：洗钱方法，由笔耕文化传播整理发布。

    （五）利用双重发票洗钱

    利用双重发票洗钱是另外一种常用的隐瞒非法金钱收益的方法。在这种方法中，公司故意 以抬高的价格从国外的子公司订购货物，比如某批货物实际价值只有80万美元，却以100万 美元的价格成交。公司付款时按子公司开出的100万美元的发票付款，而子公司入帐时以实 际价值80万美元的发票入帐，二者之间的差价就由非法金钱收益构成，，由子公司存入国外的 特定帐户中。在有些情况下，这种方法也可以倒过来用，就是公司故意按低价出售货物，子 公司以实际价值付款，二者之间的差价由公司存入本公司的秘密国外银行帐户。通过合法的 贸易，掩盖了非法金钱收益的真正来源。

    （六）利用收购金融机构洗钱

    财大气粗的犯罪集团利用手中控制的巨额资金，收购本国或外国的金融机构，然后通过收 购的金融机构洗钱，这可能是最难发现的一种洗钱方法。通过控制整个金融机构，洗钱者可 以不再局限于掩饰犯罪收益这一直接目的。他们有效地参与本地银行系统并使之转而为其利 用。此类运作可以使洗钱者操纵代理银行业务关系，办理隔夜存款，发放国外贷款，也可以 利用业务优势，办理更多免予现金交易报告的存款。这种与金融要素相结合的洗钱模式，使 洗钱犯罪发展成为一种更加独立的犯罪行为。

    （七）利用外汇交易所洗钱

    利用外汇交易所或经纪行，洗钱者也可以实现犯罪收益的转移。外汇交易所通常建设得如 同商店前台，可以进行大额现金交易。对于外汇交易所存入银行的大笔现金，银行通常不过 问现金的来源。在外汇交易所洗钱，洗钱者可以避免使用传统的银行机构，因此避免了因现 金交易报告而产生的风险。1982年墨西哥金融危机时，散布于美国与墨西哥边境一带的外汇 交易所提供了一条洗钱的途径。当时墨西哥实行银行国有化，美元存款被冻结，比索贬值， 大量比索涌入美国的外汇交易所以求换成美元。据美国海关估计，每年向当局申报的通过交 易中心处理的钱就有10亿美元，而未经申报秘密转移的钱也在10亿美元以上。[7]（八）利用信用卡洗钱

    在发达国家，信用卡是一种常用的支付手段。在使用信用卡购物时，持卡人在选购好商品 以后，把信用卡交给商家，商家拿出压卡机压卡，制作出签购单。持卡人审查签购单，如果 没有发现问题，就在签购单上签字。商家凭签购单向信用卡的发卡银行要求付款。发卡银行 向商家付款，并收取一定的手续费。然后，再根据业务的规则，向持卡人发出付款通知书， 由持卡人向银行付清款项。[8]当信用卡被用作跨国贸易的支付工具时，就有可能成为洗钱 者的重要工具。特别是在自动支付系统允许持卡人直接交易和网上交易的情况下，跨国洗钱 行为将不可避免。和信用卡支付相类似的电话支付形式，也可能被用于洗钱。

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