招商银行H分行票据营业风险管理研究,风险管理论文

第 1 章   绪论

目前我国各大商业银行为了提高盈利能力，增加竞争力，都大力推出了票据业务，甚至有的商业银行已经商业票据业务作为全新的利润增长点。尽管票据业务也存在大量的风险，但是银行在具体办理业务时为了提高工作效率和眼前的利益，他们有时会无视和忽视风险。或者有些银行的票据业务风险管理能力不足，甚至缺少相应的部门和人员管理票据业务风险，这无疑都增加了银行票据业务的风险。那么，如何能够有效地预防和控制银行票据业务的风险就是一个有重要的现实意义和理论意义的问题。银行如何能够有效地发现、识别、评估、管理和规避风险，这样能够帮助商业银行通过票据业务更稳健地创造更大的利润，使银行的票据业务走上一个良性的发展轨道，并使之真正成为企业利润的增长点，为企业带来更多的利润，，为银行本身带来更持久的发展竞争力，这对银行提升核心部分力是非常有效的。因此，本研究选取中国招商银行 H 分行票据业务的风险管理作为研究对象，对 H 分行的管理过程和票据业务风险管理案例进行深入的研究，总结出其在风险管理过程中存在的问题，并提出防范银行票据业务风险的具体措施，旨在有效化解和防范当前商业银行的票据业务风险。
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第 2 章   招商银行 H 分行票据业务的风险管理现状

2.1 招商银行 H 分行票据业务现状
2012年是招商银行H分行票据中心业务创新转型—通过直贴稳中有升、转贴现大力拓展、开设新业务品种逆回购和再贴现等、实现跨越式发展的一年。为了确保既定目标的实现，票据中心发扬了合规守法经营的传统，加强了内控合规管理工作。并围绕总、分行积极推进二次转型的战略目标，制定了《2011年内控合规管理工作要点》。控制好了直贴、转贴现、逆回购和再贴现业务的操作风险、道德风险和市场风险。另外，在分行各位领导的高度关注、各业务部门的全力支持和配合下，战胜了总行规模利率双调控和市场利率持续攀升等诸多困难,实现了业务的稳定增长和业务创新转型，超额完成了年初既定的利润计划。

2.2 招商银行 H 分行现行票据业务管理流程
汇票包括银行汇票与商业汇票，银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票的付款人为承兑人。商业汇票又分为商业承兑汇票与银行承兑汇票。商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，由银行承兑。招商银行H分行银行汇票流转程序见图 2.1。由收款人签发的商业承兑汇票，应将会付款人承兑；由付款人签发的商业承兑汇票，应经本人承兑。付款人须在商业承兑汇票下面签署承兑字样并加盖预留银行印章后，将商业承兑汇票交给收款人。商业承兑汇票的收款人或被背书人对将要到期的汇票，应送交开户银行办理收款。

第 3 章  招商银行H分行票据业务风险管理存在的问题及原因分析...............18

3.1   信用风险管理存在的问题及原因............................... 18

3.2   操作风险管理存在的问题及原因................................. 22

3.3   政策风险及利率风险管理存在的问题及原因.......................... 28

第 4 章  招商银行 H 分行优化票据业务风险管理的对策...............30

4.1   信用风险管理的优化策略........................................ 30

4.2   操作风险管理的优化策略...................................... 34

4.3   政策风险及利率风险管理的优化策略...................................... 37

结     论.......................40

第 4 章   招商银行 H 分行优化票据业务风险管理的对策

4.1 信用风险管理的优化策略
尽管可以借助一定的技术手段，但是另一方面造假技术与不断推陈出新，这也对工作人员的专业技能提出了很高的挑战。同时，票据业务对员工的道德水平有较高的要求，一旦工作人员对自己的道德水准放松了要求就非常有可能同外界人员伙同来骗取银行资金，而这种方式往往可以骗取巨额的资金。（3）相对于其他金融市场的业务，票据业务的交易成本较高。虽然票据业务可以为银行带来较高的利润，但是同时它也具有较大的成本。一旦出现问题，票据业务为银行带来的损失是巨大的。从这三个方面来看，票据业务也存在较大的潜在风险。所以招商银行 H 分行为了有效地防范和化解风险，不仅需要要求工作人员严格按照规章制度办理业务，同时要强化他们的风险意识，从根本上降低票据业务的风险。

4.2 操作风险管理的优化策略
为规避操作风险，招商银行 H 分行首先要进行加强内控建设，这也是最有效最直接的措施。健全银行汇票业务操作制度，商业银行应该根据监管当局的有关规定和要求，健全银行汇票签发、付款等业务的操作具体规则。要注意健全业务检查制度，始终将银行汇票业务的风险防范放在首位，把有关业务事项的检查作为一项经常性的工作来抓，及时查处和纠正业务中存在的各种问题和风险点，确保银行汇票业务的健康发展。在健全制度的同时，要严格执行制度。制度的生命在于落实，对于金融部门而言，严格执行制度是防范银行汇票业务风险的关键所在，要特别重视岗位责任、业务流程、要害岗位人员交流等制度的落实工作；要加强对制度落实情况的检查督促。高级管理人员要经常检查本单位的制度落实情况，督促员工严格执行各项制度。
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结    论

通过对招商银行H分行具体案例的分析发现，在票据业务中主要存在四种风险，分别是信用风险、操作风险、政策风险和利率风险。信用风险主要指银行对票据承兑后，由于承兑申请人支付能力不足或因为不愿履行合约为银行带来的资产损失。信用风险主要是由申请人支付能力不足导致，另外，缺少先进的信用管理制度也是带来信用风险的一个主要原因。操作风险主要是指在银行业务经营与内部运作过程中发生的风险，业务操作中的技术性差错或不规范操作都会导致操作风险。政策性风险主要是由违反我国相关法律法规的要求，扰乱国家正常金融秩序的风险。政策性风险主要存在于票据买入过程中。利率风险主要是由于对市场的利率估计不准备所导致的，如果估计市场利率会上升，那么银行便会大量买入票据，而过多的票据存量会导致票据贬值，相反如果估计市场利率会下跌，银行便会抛售库存票据，存量不足便会错失更好的获得机会。
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参考文献（略）