基于全面风险管理框架,风险管理论文

论文题目：**银行风险管理研究--基于全面风险管理框架
论文语种：中文
您的研究方向：工商管理硕士（MBA）
是否有数据处理要求：否
您的国家：天津
您的学校背景：211、985院校
要求字数：3万字以上
论文用途：mba毕业论文
是否需要盲审（博士或硕士生有这个需要）：否

补充要求和说明：

**银行风险管理研究--基于全面风险管理框架

摘  要

近年来随着我国企业经济的飞速发展，金融业的发展也取得长足进步。银行之间的竞争也愈发激烈，银行为提高自己的市场竞争力，扩大市场份额，不断扩大自己的经营规模，不断推出新型金融服务及金融衍生品，由此也增加了银行经营风险的各种不确定因素，增加了银行控制风险的难度。提高对银行风险管理的认识，建立科学合理的风险管理制度显得尤为重要。在现在复杂多变的经济形势下，银行应该遵照巴塞尔新资本协议的规定，革新传统的以控制信用风险为主导的方式，结合银行的自身情况，不断完善全面风险管理体系，加强包括声誉风险、法律风险、战略风险、操作风险、市场风险在内的各种风险。
目前，我国商业银行在全面风险管理方面发展尚未成熟，面对这个全新课题，需要解决的问题必然庞大而复杂。因此，本文在借鉴他人研究成果的基础上和考虑新巴塞尔协议对银行业的具体要求下，试图将风险管理理论与实际案例结合，对营口银行面临的主要风险进行分析，并将新巴塞尔协议要求、全面风险管理理论与我国商业银行风险管理模式相结合，提出对营口银行全面风险管理方案。首先，文章对营口银行的发展情况进行回顾，研究其全面风险管理体系现状，结合风险管理的相关理论对其风险管理存在的问题及原因进行分析；然后，文章基于巴塞尔新资本协议构建了营口银行全面风险管理体系的架构，从内部控制环境、风险识别、评估与管理工具体系、内部控制措施、信息系统以及监督管理体系五个方面提出了全面风险管理体系构建的内容。最后，文章指出营口银行应从实施组织机构变革、完善绩效考核机制、争取外部先进的技术和人才支持、完善风险管理技术运行环境及整合风险人才队伍建设和风险文化建设等方面进行一系列的实践变革与调整改进。
本文试图在以下两个方面有所创新：一是对商业银行全面风险管理的量化问题作更深一步的探讨；二是提出有效构建商业银行全面风险管理体系和企业文化的思路。希望通过分析，能够为商业银行的大力发展提供一些借鉴和帮助。
关键词：巴塞尔新资本协议；商业银行；全面风险管理；体系构建

Abstract

In recent years, with the rapid development of national economy, the development of the financial industry has made great progress. The competition between banks is more and more intense, the banks to improve their market competitiveness, expand market share, expand their scale of operation, continue to introduce new financial services and financial derivatives, which also increases the variety of bank risk uncertainty, increased the difficulty of bank risk control. To improve the understanding of bank risk management, establish a scientific and reasonable system of risk management is particularly important. In the current complex economic situation, the bank should be in accordance with the provisions of the new Basel Capital Accord, reform the traditional to control credit risk oriented, combined with the bank's own situation, and constantly improve the comprehensive risk management system, strengthen the various risks including reputation risk, legal risk, strategic risk, operational risk, market risk.
Overall risk management is a new topic for the Commercial Bank of our country, also is a huge system engineering. In this paper, on the basis of others research results and considering the specific requirements of the new Basel accord on banks to the risk management theory, combined with the actual case, the main risk faced by banks in Yingkou are analyzed, and the new Basel agreement requirements, combined with the comprehensive risk management theory and risk management mode of Commercial Bank of our country. The Bank of Yingkou, puts forward a comprehensive risk management plan. Firstly, reviewed the development situation of the Bank of Yingkou, the research actuality of comprehensive risk management system, combined with the theory of risk management to analyze the problems and reasons existing risk management; and then, the new Basel Capital Accord was established based on the comprehensive risk management system of Yingkou bank structure, from the internal control environment, risk identification, assessment and management system of internal control, puts forward the overall risk management system in five aspects measures, information system and the supervision and management system. Finally, the article pointed out that the Yingkou bank should implement the organization reform, perfect performance appraisal system, strive for outside technology and talent support, advanced to improve the risk management technology and operation environment and integrated risk talent team construction and risk culture construction practice of change and adjustment of a series of improvements.
This paper tries to make innovations in the following two aspects: one is the study on the quantification of comprehensive risk management of commercial bank makes a further; two is put forward effective construction of commercial bank risk management system and enterprise culture idea. Hope that through the analysis, can provide some reference and help to the development of commercial banks.
Keywords: New Basel Capital Accord ; commercial banking ; comprehensive risk management ; system construction

目  录

第一章  绪论 7
第一节  论文研究背景与目的意义 7
一、研究背景 7
二、研究的目的及意义 8
第二节  论文研究内容与研究方法 10
一、论文研究内容 11
二、论文研究方法 12
第二章  相关理论基础 13
第一节  商业银行风险概述 13
一、商业银行风险的概念 13
二、商业银行风险的类型 13
三、商业银行风险的特征 14
第二节　风险管理的相关理论基础 16
一、系统管理理论 16
二、复杂系统理论 16
三、流程管理理论 17
四、内部控制理论 17
第三节  全面风险管理概述 18
第三章  营口银行全面风险管理体系现状及问题分析 22
第一节  营口银行概况 22
一、营口银行简介 22
二、营口银行运营情况 23
第二节  营口银行全面风险管理体系概况 25
一、全面风险管理架构 25
二、全面风险管理体系运行状况 27
第三节  营口银行全面风险管理体系存在的问题 29
一、风险管理部门职能缺位 29
二、风险分级管理程度不高 30
三、风险管理信息技术建设滞后 30
四、风险管理人才建设不足 31
五、风险管理价值理念未形成 31
第四节  营口银行全面风险管理体系存在问题的原因分析 31
一、内部原因分析 31
二、外部原因分析 34
第四章  营口银行全面风险管理体系优化方案 36
第一节  全面风险管理体系设计原则及目标 36
一、全面风险管理体系设计原则 36
二、全面风险管理体系设计目标 37
第二节  全面风险管理体系设计总体框架 39
第三节  营口银行全面风险管理体系的优化内容 39
一、加强银行内部控制环境建设 39
二、建立营口银行风险识别、评估与管理体系 41
三、不断改善银行内部控制措施 45
四、加强银行信息技术系统建设 46
五、不断完善银行监督管理体系 49
第五章　营口银行全面风险管理体系实施保障 52
第一节　开展风险管理组织机构变革 52
一、启动组织机构变革工作 52
二、推进组织机构变革实施 52
第二节　实施人力资源配套改革 53
一、实行专业序列人员管理 53
二、完善风险绩效考核管理 53
第三节　启动引进技术和人才的外援计划 54
一、开展多方面业务合作交流 54
二、大力引进外部专业化人才 54
第四节　加强风险管理技术的运行基础支持 55
一、加强风险数据治理 55
二、开发风险管理模型 55
三、建设风险管理文化 56
第六章 结论 58
参考文献 60

第一章  绪论

第一节  论文研究背景与目的意义
一、研究背景
在企业经营中风险与收益往往显示出正相关的关系，风险既可能给企业带来损失，又预示着企业的盈利。在经济、贸易、金融全球一体化快速推进的今天，银行的风险管理理论体系也在实践中不断完善，风险管理逐渐渗入到银行企业经营的各个环节中。2004年6月，巴塞尔银行委员会制定并推出了《巴塞尔新资本协议》（全称《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》），该协议更加注重对银行的全面风险管理，强调以最低资本要求、监督检查和市场纪律三大支柱的风险管理方式。2007年2月，中国银行业监督管理委员会发布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，综合考虑到我国银行业的发展现状还暂不适合全面实施“新资本协议”，由此制定了分类实施、分层推进、分步达标的落实原则。

第六章 结论

2007年的次贷危机引发为全球性金融危机，使各国开始意识到加强金融机构的风险管理的重要性，商业银行应该提高风险管理意识，建立独立高效的内部控制体系，定期或不定期进行内部控制评价以控制风险，降低经营成本，实现利润最大化。全面风险管理理论能够有效地解决上述问题，因为它是一个比内部控制更为广泛的概念，它以内部控制框架为基础进行延伸，进行全方位全方面全过程的风险管理。
营口银行已经在全行建立起有效的内部控制体系，建立起了独立的风险管理机构，不断消化和吸引国外先进和成熟的风险管理方法和理念，各类风险的控制已经实现了常态化，定期或非定期的提供风险分析及预测报告，在全体员工中开展了一系列的风险管理培训。但是在应用风险防范措施上大多还停留在各种文件、规章制度的层面上，传统的风险管理技术和风险防范手段偏重于事后控制，风险的甄别系统、预警系统、决策系统和避险系统仍未能有效开发和利用。
本文结合笔者工作实际，探求全面风险管理理念在促进商业银行业务发展中的具体应用，以求从微观层面有所突破，通过研究后得出以下结论：
（一）COSO委员会《企业风险管理一整合框架》(ERM)和巴塞尔委员会《巴塞尔新资本协议》(II和III)是当今国际银行业共同遵循的风险管理准则，能够有效指导银行业风险管理，是当前较为全面科学的理论及方法体系。本文将营口银行放在这一监管理论背景下，在对银行全面风险管理体系更方面的概念阐述及分析基础上着重展开对营口银行的分析研究。除了理论分析外，结合营口银行当前的实际情况，对其全面风险管理存在的诸如风险管理理念不强、风险管理部门职能缺失、缺乏全行统一风险管理政策、管理评估与执行粗放、风险管理技术及IT建设滞后、风险管理队伍建设不足等问题进行深入分析，指出营口银行应对照以上监管准则及标准体系不断完善本行全面风险管理体系，并强调指出这是优化营口银行全面风险管理体系的重要理论基础及改进方法的主要来源。
（二）本文综合运用COSO理论及巴塞尔监管理论对营口银行的全面风险管理体系，从宏观和微观层面分别对营口银行展开剖析，从制度策略、管理理念、框架结构、方法技术、人员组成等方面寻找原因，同时也专注到外部宏观环境要素，将之结合起来，全面剖析指出：影响营口银行提升全面风险管理和优化全面风险管理体系的根本症结所在主要是由于加快发展强于风险规范的诉求、外部监管要求的弱化以及国内银行业风险管理相对落后等现实因素的制约。并试图提出根治体系缺陷的主要突破点。
（三）另外，本文在结合全面风险管理理论的基础上，吸纳了国内外其他先进银行的实践经验，针对营口银行指出改进思路及总体设想，明确提出了符合营口银行未来发展定位的风险管理战略导向目标。基于巴塞尔新资本协议构，，本文认为营口银行应致力于建立全面风险管理体系的架构，将风险管理系统化、统一化，将之纳入科学的管理体系中去。因此，本文从内部控制环境、风险识别、内部控制措施、信息系统、评估与管理工具体系以及监督管理体系五个方面入手，明确提出全面风险管理体系构建的内容。
本文研究过程中存在以下不足：
（一）在分析方法上不够系统和全面，缺少数学模型的定量分析，如果能够结合具体的风险数据进行分析会更科学、更贴近实际工作一些。
（二）受时间限制，论文只是提出了营口银行的全面风险管理方案，对方案的实施情况及效果评估缺乏跟踪研究，方案的合理性有待进一步检验。
这些不足也是今后自己要努力研究的方向，进而为商业银行发展提供理论和实务依据。

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