借鉴新巴塞尔资本协议完善我国银行资本充足率法律监管之研究

发布时间：2021-06-21 13:07

　　本文旨在从法学角度通过研究银行资本充足率法律监管的国际准则巴塞尔资本协议的“应然”要求,并结合我国实际分析我国银行资本充足率法律监管的“实然”状况,籍此探讨完善我国银行资本充足率的法律监管。在金融全球化和金融创新不断发展的背景下,银行体系正承受着越来越大的风险。有效的银行监管成为防范和化解银行风险、维护一国金融体系稳定的首要条件。银行的监管从总体上分成预防性监管和保护性监管两大类:预防性监管旨在从源头上防范银行风险的发生,重在事前的防范;保护性监管则重在风险和危机发生后防止其扩大和恶化的事后补救,强调事后的救助。相比而言,预防性监管在风险发生前就尽量予以避免,防患于未然,因此,预防性监管在银行的监管体系中是重中之重。银行审慎监管是预防性监管的重要内容,银行审慎监管是审慎原则在金融监管中的适用,其核心内容是防范和控制风险,使金融机构稳健运行。由于资本在吸收银行损失、维护银行安全稳健经营中的重大作用,一个银行的资本是否充足是其进行正常经营的前提条件,因此,对银行的资本充足率进行有效监管就成了各国银行监管者实施银行监管的重要内容。资本充足率监管是审慎监管的核心内容,是进行其他有效的审慎监管措... 

【文章来源】：西南财经大学四川省 211工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：79 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
内容摘要
Abstract
目录
导言
    一、选题背景和意义
    二、主要研究方法
    三、基本思路和结构
第一章 银行资本充足率法律监管必要性分析
    第一节 研究所涉及的相关概念界定
        一、银行
        二、银行资本及资本充足率的法律界定
        三、法律监管的界定
        四、有关巴塞尔资本协议的范畴界定
    第二节 从经济学视角分析银行资本充足率法律监管之必要性
        一、相关的经济学理论基础
        二、银行资本充足率法律监管的经济学使命
    第三节 从法学视角分析银行资本充足率法律监管之必要性
        一、对银行资本充足率监管是维护银行自身经营安全的需要
        二、对银行资本充足率监管是保障存款人和其他债权人利益不受损害的需要
        三、对银行资本充足率监管是维护稳定的金融体系和社会秩序的需要
        四、对银行资本充足率监管是保障一国银行融入国际金融市场的需要
第二章 银行资本充足率法律监管的目标和原则
    第一节 银行资本充足率法律监管目标
        一、目标
        二、目标的价值取向
    第二节 银行资本充足率法律监管原则
        一、监管法定原则
        二、适度监管原则
第三章 巴塞尔资本协议有关银行资本充足率法律监管的内容研究
    第一节 巴塞尔资本协议的法律性质
    第二节 旧巴塞尔资本协议的形成与演变
        一、1988 年《巴塞尔资本协议》产生的背景和内容
        二、1988 年《巴塞尔资本协议》的补充和完善
    第三节《新巴塞尔资本协议》
        一、产生的背景
        二、有关银行资本充足率法律监管的核心内容
        三、评价
    第四节 从新旧巴塞尔资本协议的演变看银行资本充足率法律监管的发展趋势
        一、监管主体上更强调公私合伙型监管
        二、监管对象从银行扩展到金融集团
        三、监管思路从静态合规性监管转向动态风险性监管
        四、监管标准从单一信用风险转向全面风险
        五、监管手段从一国监管转向国际合作监管
第四章 借鉴巴塞尔资本协议完善本国银行资本充足率法律监管的国外实践
    第一节 发达国家资本充足率监管实践
        一、美国
        二、其他十国集团国家
    第二节 发展中国家和经济危机国家资本充足率监管实践
        一、发展中国家――印度
        二、经济危机国家
    第三节小结
第五章 我国银行资本充足率法律监管考察
    第一节 我国银行资本充足率法律监管的历史和现状
        一、酝酿试点阶段：特区银行业的率先改革
        二、初步确立阶段：中国人民银行的尝试和《商业银行法》的出台
        三、补充阶段：法律法规的补充完善
        四、完善阶段：两部重要法律法规的出台
        五、评价
    第二节 《新巴塞尔资本协议》对我国银行资本充足率法律监管的挑战
        一、对目前我国监管指标内涵的挑战
        二、对监管理念的挑战
        三、对监管主体水平的挑战
        四、对监管内容和措施的挑战
        五、对监管配套保障法律制度的挑战
        六、对监管透明度的挑战
第六章 借鉴《新巴塞尔资本协议》完善我国银行资本充足率法律监管之建议
    第一节完善资本充足率监管指标的内涵
    第二节转变监管理念
    第三节提高监管主体监管水平和建立监管协调机制
        一、要尽快提高银监会监管人员的监管水平
        二、要尽快建立银监会与相关方面的协调机制
    第四节丰富和完善监管内容和措施
    第五节完善资本充足率法律监管配套保障制度
        一、完善银行内部控制法律制度和银行内部稽核制度
        二、完善银行信息披露制度和银行会计制度
        三、建立存款保险制度
        四、建立内外部信用评级制度
    第六节建立再监督制度
参考文献
后记


【参考文献】：
期刊论文
[1]我国实施新资本协议的难点问题及其对策[J]. 谭跃,刘朝阳.  南方金融. 2003(04)
[2]新巴塞尔协议及其对我国银行业的影响[J]. 陈燕玲.  中央财经大学学报. 2002(07)
[3]巴塞尔委员会资本协议的演变与国际银行业风险管理的新进展[J]. 毛晓威,巴曙松.  国际金融研究. 2001(04)



本文编号：3240732