信用风险资本计量标准法改革

发布时间：2017-08-28 06:03

本文关键词：信用风险资本计量标准法改革

【摘要】：2004年巴塞尔委员会发布的《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》(以下简称"巴塞尔Ⅱ")全面引入了基于银行内部模型的风险加权资产计量方法,目标是提高监管资本要求的风险敏感性,为商业银行改进风险管理提供激励。作为针对2008年国际金融危机的应急产物,2010年年底发布的巴塞尔Ⅲ沿用了巴塞尔Ⅱ的风险加权资产计量框架。2013年以来,为回应各方对风险加权资产计量框架的质疑,巴塞尔委员会利用国际化大型银行的数据,深入分析了风险加权资产计量方法的审慎性和计量结果可比性,并全面启动了风险加权资产计量框架的修订进程,并将于2016年年底前完成风险加权资产计量框架的改革工作。中国银监会全面参与了后巴塞尔Ⅲ时期资本监管改革的过程,为此,本刊特开设"后巴塞尔Ⅲ资本监管改革述评"专栏,连续约请中国银监会审慎规制局的几位专家深入解读风险加权资产计量框架改革的原理、进展和影响。
【作者单位】：中国银监会审慎规制局;
【关键词】： 资产计量;巴塞尔;资本计量;资本监管;中国银监会;内部评级法;公司债权;资本标准;风险权重;内部模型;
【分类号】：D996.2
【正文快照】： 巴塞尔Ⅱ允许商业银行采用标准法信用风险标准法改革的基本逻辑四是标准法与内部评级法缺乏可比和内部评级法计量信用风险资本性。两者在计量原理和考虑因素方面存在要求,其中标准法是指银行按照监管当巴塞尔Ⅱ标准法的主要缺陷较大差异,导致计量结果难以互相比较。局的规定进

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