论商业银行个人理财产品的法律风险控制

发布时间：2018-04-01 15:45

本文选题：商业银行　切入点：个人理财产品　出处：《西南政法大学》2015年硕士论文

【摘要】：经济的增长促进了金融市场的飞速发展,近年来,以商业银行为代表的金融机构纷纷推出各类理财业务。在商业银行推出的理财业务中,个人理财产品属于银行综合类个人理财业务,商业银行通过发售个人理财产品筹集资金,再将资金投资于其他金融工具,并通过理财合同约定最终损益的分配。个人理财产品业务作为金融创新的典型代表,不仅反映了金融市场的活跃,也为商业银行带来了丰厚的利润回报。与此同时,商业银行个人理财产品业务也涉及诸多风险,而法律风险逐渐成为理财产品业务运作过程中的重要阻碍。本文除引言外共分为四个部分:第一部分以个人理财产品法律风险的定义为切入点,旨在为法律风险的类型化分析奠定理论基础。当前,关于个人理财产品法律风险定义学术界尚未定论。有学者认为,法律风险是由于合同存在法律瑕疵或者内容上有歧义而无法履行,及因法律法规的变动而承担不利后果的风险。也有学者将法律风险定义为金融机构被提起诉讼、被执行法律制裁或不能实现一项法律权利的风险。通过分析,笔者从三个方面对个人理财产品法律风险进行定义:第一,因法律法规的内在问题而承担不利的法律后果;第二,因市场交易行为的瑕疵而产生的违约、侵权或其他法律责任;第三,因商业银行法律风险内部控制缺失造成的不利法律后果。在此基础上,笔者从理财产品运作过程着手,分别从市场准入环节、销售环节、信息披露、募集资金运作以及理财产品创新五大环节对人理财产品面临潜在法律风险进行类型化分析。第二部分主要讨论了个人理财产品法律风险的成因。法律风险的成因探究无法做到面面俱到,如何以有限的笔墨进行归纳分析成为论文写作的一道难题。笔者认为,首先,立法关于个人理财业务法律性质的界定模糊不清,这给纠纷发生后的法律适用增加了难度。其次,商业银行信息披露不到位,加重了银行与投资者之间的信息不对称,使得投资者知情权难以得到充分保障。再次,当前金融分业体制的大背景有碍个人理财产品的创新,分业监管与产品混业经营的现状脱轨,它们都束缚了个人理财产品业务的发展。第三部分通过梳理个人理财产品业务的立法现状,发现当前立法层级较低且不连贯。《商业银行法》作为规范银行业务的基本法律,缺乏个人理财产品业务的相关规定。当前为个人理财产品业务提供基本指引的规范,是由银监会颁布的《商业银行个人理财业务管理暂行办法》,但从法律位阶上来看,却无法挣脱效力层级较低的尴尬境地。此外,笔者认为,现有个人理财产品立法存在制度空白:一是,未明确个人理财产品收益是否纳税;二是,缺乏个人理财产品征信体系;三是,欠缺银行对投资者承担民事赔偿责任的规定。毫无疑问,这些制度空白都成为阻碍商业银行个人理财产品业务发展的绊脚石,为法律风险的产生种下隐患。第四部分论述了个人理财产品法律风险控制体系的构建,作为前文铺垫的升华,笔者从立法、银行法律风险内控机制建设、法律监管三个方面进行论证。立法层面,笔者建议,将个人理财产品纳入《商业银行法》的调整范围,并按理财产品的不同类型分别规定其法律性质,在此基础上明确个人理财业务信息披露的方式及范围。商业银行法律风险内控机制建设层面,笔者认为可以从五个方面加强:制定风险控制内部规章制度、加强销售过程的风险提示义务、建立投资者投诉机制、强化个人理财产品从业人员合规管理以及重视法律部门的职能。法律监管层面,既要在分业监管现状下加强监管部门之间的协调合作,又要逐步向功能性监管过渡,同时,还应当充分发挥银行业协会作为行业自律组织的督促作用。
[Abstract]:This paper discusses the causes of legal risk of personal wealth management . In addition , the author thinks that the system of legal risk control in commercial banks has become a stumbling block which hinders the development of personal wealth management products .

【学位授予单位】：西南政法大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：D922.281

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