论企业法视域下外国投资者的认定

发布时间：2017-04-05 01:08

  本文关键词：论企业法视域下外国投资者的认定，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：伴随着经济全球化与投资国际化,资本项目不断开放,外国公司的组织形式、股东构成、经营活动等越来越多元复杂,外国投资者的身份认定也越来越难,标准不统一。我国长期采用注册地标准为主,而2015年1月19日商务部发布《外国投资法(草案征求意见稿)》,提出了实际控制标准,进一步完善了我国外国投资者身份的认定制度。的确,随着投资情况和外国投资管理模式的转变,原有的认定标准已不适应现在的实际,需要重新调整标准,才能促进投资、维护我国利益。外国投资者的认定是重构外资监管体制的基础。立足体制创新,对外国投资者身份的重新厘定,落实对外国公司和外国资本的行政监管与司法规制,有利于营造一个更好的公平合理开放的市场环境,扩大对外开放,促进和规范外国投资,维护国家安全和社会公共利益,不但保证外国投资者的合法利益,使我国对外国投资者保持持续的吸引力,而且也保证这些外国投资对我国也是有益的,能实现可持续发展,实现人民的福祉,以及保证外国投资领域多元目标的平衡,使投资者与东道国权利与义务平衡。本文从企业法的视域出发,并着眼于当前外资开放的新形势,探讨如何认定外国投资者主体身份,如何营造一个更好的公平合理开放的市场环境,扩大对外开放,平衡各方利益,形成完善的制度设计。与以往国际法视角以及时代背景不同。文章除了引言和结论之外,共分为五个部分:第一章首先,详细分析了现行外资监管体制下我国外国投资者身份认定的标准,其次,分析了在这样的标准下,我国认定外国投资者时存在的现实困境,一方面容易导致逃避监管、产业政策落空,一方面会使得一些企业享受优惠,导致竞争秩序混乱,此外,我国法律规定较为不统一,也容易导致冲突,这一现实困境的阐述旨在明确研究此问题的必要性。第二章详细分析了外国投资者的认定标准不同学说、发展脉络、理论依据、利弊以及各国的采纳情况,每一标准都是着眼于某一具体因素来确定外国投资者,从简便程度、对各国、投资者的利益、各国的具体情况来说,都各有利弊,从而为本文提供理论基础。第三章论述了我国确立外国投资者认定标准的考量因素。首先,宏观角度上,从外资立法主要衡量因素、外国投资的管理模式的转变等方面对外资监管环境进行了分析。其次,在微观角度上,分析了外国投资者身份认定的三要素:投资者、资本、投资行为,从而为后文论述奠定基础。第四章对实际控制标准这一立法趋势做了具体评析。首先,阐述了实际控制标准的引入及其合理性,其符合第三章阐述的具体的考量因素,也能解决我国的现实困境。其次,从立法和理论角度分析、界定了控制的标准,并提出了立法建议。第五章从争议和解决路径等方面分析了外国投资者身份认定中的特殊问题,主要有返程境内投资问题、协议控制结构的审慎处理问题、中国自然人股东变更国籍公司性质问题。
【关键词】：外国投资者 认定标准 实际控制
【学位授予单位】：华东政法大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：D922.295
【目录】：

• 摘要2-4
• Abstract4-8
• 导言8-14
• 一、问题的提出8-9
• 二、研究价值及意义9-10
• 三、文献综述10-12
• 四、主要研究方法12
• 五、论文结构12
• 六、论文主要创新及不足12-14
• 第一章 我国外国投资者认定的制度现状与现实困境14-19
• 第一节 我国外国投资者认定的制度现状14-15
• 第二节 现实困境15-19
• 一、逃避监管、产业政策落空16
• 二、享受优惠、竞争秩序混乱16-17
• 三、适用冲突17-19
• 第二章 外国投资者认定标准的不同学说及其利弊分析19-26
• 第一节 外国投资者身份认定标准内涵19-23
• 一、管理和控制中心所在地标准19-22
• 二、注册登记地标准（法律标准）22-23
• 第二节 各认定标准利弊分析23-26
• 一、各国适用情况23-24
• 二、具体利弊分析24-26
• 第三章 我国确立外国投资者认定标准的考量因素26-34
• 第一节 外资监管环境的宏观因素考量26-31
• 一、外资立法主要衡量因素26-28
• 二、外国投资的管理模式的转变28-31
• 第二节 外国投资者认定要素的微观分析31-34
• 一、投资者31-32
• 二、资本32
• 三、投资行为32-34
• 第四章 实际控制标准的引入及其具体适用34-44
• 第一节 实际控制标准的引入及合理性分析34-36
• 第二节 控制的标准36-44
• 一、关于控制标准的理论学说37-39
• 二、关于我国控制标准的立法建议39-44
• 第五章 外国投资者身份认定中的特殊问题44-50
• 第一节 返程境内投资问题44-46
• 一、争议44-45
• 二、解决途径45-46
• 第二节 协议控制结构的审慎处理问题46-47
• 一、灰色地带46
• 二、审慎处理46-47
• 第三节 中国自然人股东变更国籍公司性质问题47-50
• 一、主要学说47-48
• 二、立法趋势48-50
• 结语50-51
• 参考文献51-55
• 在读期间发表的学术论文与研究成果55-56
• 后记56-57

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