《FATF会计师行业风险为本方法指引》综述

发布时间：2020-12-24 19:37

　　随着传统金融领域反洗钱监管力度的加大,洗钱风险开始日趋转向特定非金融机构。作为特定非金融机构之一的会计师行业,其反洗钱工作日益受到关注。因此,如何有效防范会计师行业洗钱风险成为今后我国反洗钱工作的一个重点。为此,本文对FATF《会计师行业风险文本方法指引》进行了研究。 

【文章来源】：吉林金融研究. 2020年02期

【文章页数】：4 页

【文章目录】：
一、引言及关键概念
    （一）指引适用范围
    （二）指引受众范围
    （三）适用于会计师行业的FATF建议
二、基于风险为本的反洗钱/反恐怖融资方法
三、针对会计师贯彻执行风险为本方法的指引
    （一）洗钱风险识别和评估
    （二）降低风险
四、对监管部门风险为本方法的指引
    （一）基于风险为本的监管办法
    （二）针对风险为本监管的具体指导



本文编号：2936196