我国证券市场中介机构“看门人”机制研究

发布时间：2020-12-26 14:25

　　当前,我国资本市场上市公司财务造假事件层出不穷,主要原因在于作为上市公司外部屏障的证券中介机构未能有效发挥“看门人”职能,将造假者阻拦在证券市场外,“看门人”机制失灵。我国2020年3月注册制正式落地实施,证监会将迎来职能转型,中介机构的“看门人”作用将愈发凸显。虽然监管部门主张压实中介机构责任,上海证券交易所相关规则也对中介机构的核查要求进行细化,但仍未对各中介机构的角色定位、声誉机制等主要问题作出回应。第一章为我国中介机构“看门人”机制的概述。本章对中介机构和“看门人”的基本概念进行介绍,分析“看门人”机制运行的法学理论与经济理论基础,探讨完善保荐人制度的理论与现实价值,为后文提供基本的理论基础,最后对保荐人制度的相关政策进行梳理。第二章提出并分析“看门人”机制存在的问题。本章通过分析“看门人”机制的运行原理,从“看门人”机制的定位、运行、保障三个方面,提出当前我国“看门人”机制失灵的三个主要问题:“看门人”角色失位、声誉机制失灵、法律保障不健全。首先,中介机构“看门人”角色失位产生原因是中介机构的“看门人”角色与“理性经济人”角色之间的博弈导致中介机构偏离角色本位;其次,市场自发... 

【文章来源】：吉林大学吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：57 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
abstract
引言
一、证券市场中介机构“看门人”机制概述
    （一）证券市场中介机构及“看门人”概念界定
    （二）证券市场中介机构“看门人”机制理论基础
    （三）“看门人”机制相关规范梳理
二、证券市场中介机构“看门人”机制存在问题
    （一）中介机构“看门人”角色失位
    （二）中介机构声誉机制失灵
    （三）中介机构“看门人”机制法律保障不完善
三、证券市场中介机构“看门人”机制优化措施
    （一）明确中介机构“看门人”角色定位
    （二）优化“看门人”机制运行模式
    （三）完善中介机构“看门人”机制法律保障
结语
参考文献
作者简介
致谢


【参考文献】：
期刊论文
[1]中国律所IPO业务声誉报告:1990—2017年[J]. 林新波,程金华.  中国法律评论. 2019(06)
[2]科创板注册制背景下对中介机构“看门人”角色的再思考[J]. 夏东霞,范晓.  财经法学. 2019(03)
[3]把准审计师的法律责任 确保证券市场信息披露的质量[J]. 张为国.  证券法苑. 2018(01)
[4]证券虚假陈述民事赔偿因果关系的规则再述——基于806份判决书的实证分析[J]. 鲍彩慧.  证券法苑. 2017(05)
[5]论证券市场中介机构“看门人”角色的理性归位[J]. 刘志云,史欣媛.  现代法学. 2017(04)
[6]IPO注册制下虚假陈述民事责任制度[J]. 汪盈.  天津法学. 2016(04)
[7]我国证券市场虚假陈述交易上因果关系的新问题[J]. 樊健.  中外法学. 2016(06)
[8]股票发行注册制改革背景下保荐人制度重构[J]. 高达,王鹏.  学术探索. 2016(12)
[9]证券服务机构IPO监督机制研究[J]. 侯东德,薄萍萍.  现代法学. 2016(06)
[10]保荐人声誉的关联效应——来自中国证券市场的经验证据[J]. 应千伟,张怡,刘劲松.  经济与管理研究. 2016(11)

博士论文
[1]证券市场中介机构角色冲突论[D]. 吕楠楠.吉林大学 2016



本文编号：2939872